12 Toppkällor för icke skattepliktiga inkomster

Som amerikaner är det en patriotisk skyldighet att betala skatt på intäkter. Internal Revenue Service (IRS) definierar inkomster som alla pengar, egendomar eller tjänster som mottas men det finns undantag för både individer och företag. Ofta spelar dessa undantag in när vissa omständigheter uppstår. Att känna till dessa undantag kan också vara viktigt i ekonomisk planering och investeringar eftersom de kan erbjuda vissa resultatfördelar. Den här artikeln belyser några av de bästa källorna för icke-skattepliktiga inkomster främst inom området personlig finansiering.

7 Källor till icke-skattbar inkomst

1. Betalningar för funktionshinderförsäkring

Vanligtvis är invaliditetsförmåner beskattningsbara om de kommer från en försäkring med premier som betalades av din arbetsgivare. Det finns emellertid vissa andra kategorier av funktionshinderförmåner som är oskattliga.

• Om du köper tilläggsförsäkringsförsäkring genom din arbetsgivare med dollar efter skatt är alla förmåner du får från den planen inte beskattningsbara.
• Om du köper en privat handikappförsäkringsplan på egen hand med dollar efter skatt är alla förmåner du får från den planen inte beskattningsbara.
• Arbetstagarersättning (lönen du får när du inte kan arbeta på grund av en arbetsrelaterad skada) är en annan typ av funktionshinder som inte är beskattningsbar.
• Kompensationsskador (men inte bestraffande) för fysisk skada eller fysisk sjukdom, kompensation för permanent förlust eller förlust av användning av en kroppsdel ​​eller funktion, och kompensation för din permanenta förändring är inte beskattningsbara.
• Handikappförmåner från en offentlig välfärdsfond är inte beskattningsbara.
• Förmånsförmåner enligt en bilförsäkringspolicy utan förlust för inkomstbortfall eller intjäningsförmåga till följd av skador är inte heller beskattningsbara.

2. Arbetsgivarförsäkring

IRS säger att "i allmänhet ingår inte värdet på olycksfall eller hälsoplan som din arbetsgivare tillhandahåller dig i din inkomst." Detta kan vara sjukförsäkring som tillhandahålls av din arbetsgivare av en tredje part (som Aetna eller Blue Cross) eller täckning och ersättning för medicinsk vård som ges genom ett hälsobetalningsarrangemang (HRA). Arbetsgivare som tillhandahålls sjukvårdsförsäkring är inte heller beskattningsbara.

3. Hälsobesparingar

Även i kategorin medicinska förmåner är utdelningar från hälso-sparande konto inte beskattningsbara. Hälsospararkonton är bara tillgängliga för individer som är inskrivna i en högt avdragsgill hälsoplan (HDHP) som begränsar deras användning.

4. Livförsäkringsutbetalningar

Om en nära älskad dör och lämnar dig en stor livförsäkringsförmån är denna inkomst generellt inte beskattningsbar. Tänk dock på att det kan finnas några undantag från denna regel. Om du betalar in eller konverterar en livförsäkringsplan kan det också ha vissa skatteskyldigheter.

5. Intäkter intjänade i sju stater

I USA kan varje stat göra många av sina egna lagar. Så även om de flesta inkomster är skattskyldiga på federal nivå och de flesta stater också tar ut en statsskatt på inkomst har sju stater (Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Texas, Washington och Wyoming) valt att inte ta ut en statlig inkomst skatt på deras invånare. (Det är inte förvånande att vissa stater är populära bland pensionärer, även om andra faktorer, till exempel om pensioner och socialförsäkringsersättningar beskattas och levnadskostnaderna, är också faktorer.) Två stater, Tennessee och New Hampshire, beskattar endast utdelning och ränta inkomst.

6. Företagsinkomst intjänad i fyra stater

Företag har visserligen också skattebefrielser och brist på statlig inkomstskatt kan också uppmuntra företag att hitta där. Det finns inga företagsskatter i Nevada, Ohio, Texas, Washington, South Dakota och Wyoming, enligt Tax Foundation. Emellertid inför Nevada, Ohio, Texas och Washington brutto kvittoskatter.

7. Försäljning av huvudbostad

Individer och gifta par som uppfyller IRS: s äganderätt och användningstester, vilket innebär att de har ägt sitt hem under minst två av de senaste fem åren och har bott i det som huvudbostad i minst två av de senaste fem åren, kan utesluta från deras inkomst upp till $ 250 000 (för individer) eller $ 500 000 (för gifta par som tillsammans registrerar) kapitalvinster från försäljningen av hemmet.

8. Gåva Ge upp till $ 15.000 och gåva kvitton av vilket belopp som helst

IRS beskatter inte mottagna gåvor. Presentgivare ansvarar för gåvor på över $ 15.000. Om gåva över 15 000 USD kan överskottsbeloppet räknas till ett undantag från livstid på 10 miljoner dollar. Detta eliminerar alla presentskatter för de flesta, men om presentskatter måste betalas varierar de från 18% till 40% för presentgivaren.

15 000 dollar är i allmänhet det maximala gåvobeloppet för undantag för presentskatt och eventuella skatter betalas endast av presentgivaren.

Observera att priser inte är desamma som presenter. Du måste i allmänhet betala skatt för ett pris. I vissa fall kan priser också innehålla mottagna tjänster som sedan omfattas av skattemässig rapportering om marknadsvärde.

Följande inkomsttyper anses dessutom vara helt oskattliga gåvor:

• undervisning eller medicinska utgifter som betalats för någon annans räkning
• politiska donationer
• gåvor till välgörenhetsorganisationer (välgörenhetsdonationer) - faktiskt är dessa avdragsgilla, vilket innebär att de minskar givarens beskattningsbara inkomst med donationens storlek om de specificerar sina avdrag istället för att ta standardavdraget

Ett viktigt undantag från denna regel är presenter från arbetsgivare. Dessa gåvor betraktas vanligtvis fransförmåner, inte gåvor och är skattepliktiga inkomster. En liten present värd mindre än $ 25, som en frukt fruktkaka, är ett undantag från regeln om förmåner.

För att förhindra skatteflykt, säger IRS också att presentskatten gäller "oavsett om givaren avser överföringen att vara en gåva eller inte." Till exempel, om du säljer något till någon som är mindre än marknadsvärdet, kan skattemyndigheten betrakta det som en gåva.

Sammantaget kan en revisor ge dig råd om skatteplanering för att hjälpa dig att undvika alla presentskatter. IRS kräver IRS-formulär 709 när presentskatter gäller.

9. Arv

Skattebefrielsen för egendom fördubblades som en del av lagen om skattelättnader och jobb från 2017. År 2018 skulle denna siffra stiga till 5, 6 miljoner dollar för individer, dubbelt för par. Men den nya skatteräkningen förde det individuella undantaget till 11, 2 miljoner dollar, med par på 22, 4 miljoner dollar, en paus som kommer att pågå fram till 2026. Alla belopp över undantaget är skattskyldiga.

10. Kommunala obligationer intresse

Kommunala obligationer är en av de mest populära skattefria investeringarna. För det mesta, när du investerar i obligationer, måste du betala statsskatt, statlig och / eller lokal skatt på avkastningen du tjänar. Men när du investerar i och tjänar pengar från kommunala obligationer, är intäkterna vanligtvis skattefria på federal nivå och också skattefria på statsnivå om du bor i samma stat där obligationerna utfärdades. Detta skattebefrielse gäller oavsett om du investerar i enskilda kommunala obligationer eller köper dem genom en kommunal obligationsfond.

Även om kommunala obligationer i allmänhet erbjuder en lägre avkastning än andra typer av obligationer, kan du, när du överväger deras avkastning efter skatt, hamna framåt genom att investera i kommunala obligationer. Kommunala obligationer rekommenderas vanligtvis endast för individer med högre inkomst och gifta par som faller inom 32–37% federala inkomstskattparenteser.

11. Upp till 3 000 dollar av inkomster som kompenseras av kapitalförluster

Om du säljer investeringar med förlust kan du använda din förlust för att minska din skattepliktiga inkomst med upp till 3 000 USD per år. Kapitalförluster kan till och med överföras från år till år tills hela förlusten har kompenserats. Om du till exempel sålde investeringar med en förlust på 4500 USD 2018 kan du dra 3 000 USD från din beskattningsbara inkomst på din skattedeklaration för 2018 och 1 500 $ från din inkomst på din skattedeklaration för 2019.

12. Pensionsinkomst

Pensioneringskontoinvesteringar erbjuder ett antal skattemässiga fördelar. Vid pensionering är alla intäkter från Roth IRA: er inte obeskattbara. Roth IRAs erbjuder också fördelen med icke-skattbar inkomst före ålder 59, 5 om kontot har hållits i fem år.

Poängen

Amerikaner bör vara medvetna om skatteskyldigheterna på alla inkomster som erhållits under det beskattningsbara året eftersom regeringen kräver en andel av alla typer av inkomst i de flesta fall. Det finns dock många undantag. Att känna till undantag och särskilda omständigheter som eliminerar behovet av skatteutbetalningar kan vara viktigt i alla typer av finansiella beslut.

Varför har skattemyndigheten valt att göra undantag för inkomst när den generellt försöker beskatta allt? Skälen inkluderar tron ​​att att eliminera eller dramatiskt sänka skatter i vissa områden kommer att uppmuntra vissa aktiviteter som tros gynna landet, till exempel hushållsägande och investeringar, och minska riskerna i samband med dessa aktiviteter. Dessutom riktas vissa undantag till personer i nöd, till exempel de som får vissa kategorier av funktionshinder.

Varje år uppdaterar IRS publikationen 525 som beskriver beskattningsbar och icke-skattbar inkomst. Medborgarna kan se denna publikation för mer förtydligande och frågor om olika typer av icke-skattbar inkomst.