Göra Spousal IRA-bidrag
Att göra Ious-bidrag till familjen är ett viktigt sätt att bygga upp familjens ägg för pensionering om bara en make är anställd. Människor utan betalda jobb är i allmänhet inte berättigade att bidra till skattefördelade pensionskonton, till exempel IRA, eftersom de inte har tjänat inkomst för att finansiera dem. Det finns dock ett undantag för gifta, icke arbetande individer vars makar är anställda, så länge de båda uppfyller vissa krav.
Om de gör det, kan paret ge ett separat IRA-bidrag på uppdrag av en icke arbetande make eller en make som har liten inkomst, med inkomst av den anställda make. Dessa är kända som spousal IRA-bidrag, och här är reglerna som gäller för dem:
Key Takeaways
- Om en make har fått inkomst kan familjen ge IRA-bidrag för en icke arbetande make.
- Traditionella och Roth IRA har samma bidragsgränser men olika behörighetskrav baserade på inkomst.
- Din och din makas IRA måste hållas separat i vart och ett av dina namn. IRA: er kan inte skapas som gemensamma konton.
Behörighet för Spousal IRA-bidrag
Om du är den anställd make och familjen vill göra ett IRA-bidrag för din make, måste du:
- Har intjänad inkomst eller annan godtagbar ersättning som är minst lika mycket som ditt totala bidrag till dina IRA: er
- Registrera en gemensam inkomstdeklaration med din make
Åldersgränser
Om du vill finansiera en traditionell IRA för din make, måste de vara under 70½ år under det år bidraget ges. Inga åldersgränser gäller för Roth IRA-bidrag.
Bidragsgränser för traditionella IRA och Roth
För 2019 är den individuella bidragsgränsen $ 6 000 för amerikaner under 50 år, 7 000 $ för alla 50 eller äldre. Alla dessa pengar måste komma från intjänad inkomst eller annan godtagbar ersättning; du kan inte bidra mer till din make (eller din egen) IRA än du tjänade för det året.
Du kan bidra med dessa belopp till var och en av dina IRA: er, maximalt $ 12 000, $ 13 000 eller $ 14 000 under 2019 - beroende på om någon av er eller båda av er kvalificerar dig för att fånga bidraget vid 50 års ålder.
Kompensationsgränser, bara för Roth IRA
Det finns inget tak på hur mycket inkomst du kan tjäna och fortfarande vara berättigad att finansiera en traditionell IRA, även om ju mer du tjänar, desto mindre av ett skatteavdrag kan du få. Men om du vill bidra till en Roth IRA för din make (eller dig själv) finns det inkomstgränser.
För 2019 är ett gift par som arkiverar tillsammans med en modifierad justerad bruttoinkomst (MAGI) på upp $ 193 000 berättigat att bidra med hela beloppet till var och en av sina Roth IRA: er ($ 6 000 per person, $ 7 000 för de 50 eller äldre). Par med inkomster mellan $ 193 000 och $ 202 999 kan ge delvis Roth-bidrag. När deras inkomst överstiger $ 203 000 kvalificerar de sig inte längre för Roth IRA.
avdrag
Om du inte deltar i en arbetsgivarsponserad plan, till exempel en 401 (k), kommer du att kunna dra av det fulla beloppet för ditt Ious-bidrag till en traditionell IRA. Om du omfattas av en arbetsgivarsponserad plan beror din förmåga att dra av alla traditionella IRA-bidrag på din inkomst och din skatteregistreringsstatus. Dessa regler förklaras i IRS-publikation 590-A, som uppdateras årligen.
"En av de största fördelarna vi ser, och den största anledningen till att jag bidrar till en ekologisk IRA, är skattemässiga fördelar, " säger Bryan Ward, CFP®, CIMA®, med ProCore Advisors i Newport Beach, Calif. "Många par vi arbetar med ligger i högre skatteparenteser och letar efter ytterligare sätt att sänka sina skatter. Förutom att sänka parets beskattningsbara inkomst, ger det ett annat fordon att spara för pension. "
Om du eller din make är 50 år eller äldre, är du berättigad till ytterligare bidrag.
Andra regler
Till skillnad från ett vanligt kontroll- eller sparkonto kan till exempel makar inte ha IRA: er gemensamt. IRA som du bidrar till för din make måste vara i deras namn och skatteidentifikationsnummer. På samma sätt måste alla IRA som du upprättar själv ange ditt namn och skatteidentifikationsnummer.
Utöver reglerna specifikt för Ious-familjen är det några som gäller IRA: er i allmänhet:
- IRA-bidrag måste göras kontant (inklusive checkar). Värdepapper, inklusive fonder och aktier, får inte användas för att ge ett IRA-deltagande.
- Bidrag för ett skatteår måste deponeras eller skickas till din IRA-vårdnadshavare senast den 15 april följande år. Se till att få ett kvitto om du skickar dina bidrag, eller skickar dem med spårbar post. Du kan behöva lämna bevis för postdatumet om ditt bidrag når din IRA-vårdnadshavare / förvaltare efter 15 april.
- Kom ihåg att ange det skatteår som ditt bidrag ska tillämpas på. IRA: s vårdnadshavare / förvaltare kommer vanligtvis att sätta in ditt bidrag för innevarande år såvida du inte anger på kontrollen eller medföljande dokumentation att bidraget är för föregående år.
- Du behöver inte ge ditt fulla bidrag med en betalning. Istället kan du ge delvisa bidrag under hela året, så länge de alla anländer till den 15 april.
- Du kan göra ditt IRA-bidrag även efter att du har lagt in det årets inkomstdeklaration, förutsatt att du uppfyller tidsfristen för 15 april.