Kvalificerad investering
Vad är kvalificerad investeringEn kvalificerad investering avser en investering som köps med inkomst före skatt, vanligtvis i form av ett bidrag till en pensionsplan. Fonder som används för att köpa kvalificerade investeringar blir inte beskattade förrän investeraren drar tillbaka dem.
BREAKING DOWN Kvalificerande investering
Kvalificerade investeringar ger incitament för individer att bidra till vissa typer av sparkonton genom att skjuta upp skatter tills investeraren drar tillbaka medlen. Bidrag till kvalificerade konton minskar en individs skattepliktiga inkomst under ett visst år, vilket gör investeringen mer attraktiv än en liknande investering på ett icke-kvalificerat konto.
Exempel på en kvalificerad investering
För höginkomstindivider kan uppskjutande beskattning på inkomst tills distribution från en pensionsfond potentiellt ge besparingar på ett par sätt. Tänk till exempel på ett gifta par vars bruttoinkomst skulle pressa dem precis över brytpunkten till en högre skatteklass. År 2018 skulle ett gift par som arkiverar gemensamt se en höjning av skattesatsen från 24 procent till 32 procent på intäkter över $ 315, 001. Eftersom IRS använder marginella skattesatser skulle parets intäkter 2018 mellan 82 501 dollar och 157 500 $ beskattas till 24 procent.
Anta att varje make arbetsgivare erbjöd en 401 (k) plan och paret maxade ut sina bidrag för året. Standardgränsen för individer som bidrar till 401 (k) planer under 2018 är $ 18 500, så paret kunde trimma totalt $ 37 000 av sina skattepliktiga inkomster, vilket sänker det totala antalet från $ 320, 000 till $ 283, 000, bekvämt inom 24 procent skattesats. Efter pensioneringen kommer de skatter som paret betalar för utdelningar att motsvara deras inkomst efter pensionering, vilket troligen kommer att vara ganska lite mindre än deras sammanlagda löner. I den utsträckning deras pensionsfördelningar ligger under tröskeln för högre inkomstskattparenteser kommer de att tjäna på skillnaden mellan marginalkurserna de skulle ha betalat i nuet och eventuella lägre marginalräntor de betalar i framtiden.
Roth IRA jämfört med kvalificerade investeringar
Investeringar som är berättigade till uppskjuten status inkluderar vanligtvis livräntor, aktier, obligationer, IRA, registrerade pensionssparplaner (RRSP) och vissa typer av fonder. Traditionella IRA: er och varianter inriktade på egenföretagare, till exempel SEP och ENKEL IRA-planer, faller alla under kategorin kvalificerade investeringar. Roth IRA: er fungerar dock lite annorlunda. När människor bidrar till Roth IRA använder de inkomst efter skatt. Där kvalificerade investeringar erbjuder skattemässiga fördelar genom att skjuta upp betalningen av skatter, erbjuder Roth IRA: er en skattefördel genom att låta bidragsgivarna betala en skatt på sina investeringsfonder framför utbyte mot kvalificerade distributioner. Enligt en Roth IRA undviker distributioner som uppfyller vissa kriterier ytterligare beskattning, vilket eliminerar eventuell beskattning av uppskattningen av bidragna medel.
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.