Rollover Variable Annuity in a IRA

Du kan rulla kvalificerade variabla livränta - de som är etablerade med dollar före skatt - över till en traditionell IRA. Kvalificerade livränta upprättas ofta av arbetsgivarna på deras anställdas vägnar som en del av en pensionsplan. Icke-kvalificerade variabla livränta - de som upprättats med dollar efter skatt - är inte berättigade till en övergång till en traditionell IRA, men du kan flytta dem till andra typer av icke-kvalificerade konton.

Egenskaper hos variabla livränta

En rörlig livränta är ett investeringsmedel kombinerat med livförsäkringsförmåner. Dessa produkter är populära i pensionsplanering eftersom de erbjuder skatteskattad tillväxt och vissa garantier på kapital, en framtida inkomstström och en dödsförmån för arvingar.

Liksom andra investeringsprodukter kan en rörlig livränta hållas antingen på ett skattepliktigt konto eller i en skattefördelad kvalificerad pensionsplan. Fonderna inom den rörliga livränta kan fördelas på delkonton, som liknar fonder, för deltagande på aktiemarknaden eller obligationsmarknaden. Kombinerat med den unika fördelen med garanterade inkomster är livräntaavtal användbara som pensionsersättning eller som komplement för många sparare.

Rulla över en livränta till en IRA

Flera arbetsgivarpensionsplaner kommer i form av ett rörligt livräntaavtal, såsom 457 eller 403 (b) planer, särskilt inom den offentliga sektorn. När människor byter jobb kan de fortfarande rulla över en av dessa skatteinriktade livränta till en traditionell IRA skattefri. Från och med 1 januari 2008 kan medel från dessa planer också konverteras till en Roth IRA, även om skatter kommer att betalas på det konverterade beloppet.

Variabla livränta som köpts utanför arbetsplatsen kan också rullas över till en annan kvalificerad livränta via ett 1035-utbyte. Detta är en icke-beskattningsbar överföring som ofta används för att få tillgång till ett nytt livräntaavtal med olika investeringsalternativ, bättre ryttare eller lägre kostnader. Så länge fonderna förblir i kvalificerad status, uppstår inga skatter.