Roth IRA-konvertering
En Roth IRA-omvandling är en rapporterbar rörelse av tillgångar från en traditionell, SEP eller enkel IRA till en Roth IRA, som är en beskattningsbar händelse. En Roth IRA-konvertering kan vara fördelaktigt för individer med stora traditionella IRA-konton som förväntar sig att deras framtida skatteräkningar ska stanna på samma nivå eller växa vid den tidpunkt de planerar att börja dra ut från sitt skattefördelade konto, eftersom en Roth IRA tillåter skatt -Fri återkallelse av kvalificerade distributioner.
BREAKING NED Roth IRA-konvertering
En konvertering kan åstadkommas genom en överlåtelse av tillgångar direkt mellan förvaltarna för traditionella och Roth IRA: er, eller genom att IRA-ägaren distribuerar tillgångarna från den traditionella, SEP eller ENKEL IRA och rullar över beloppet till Roth IRA inom 60 dagar att ta emot det utdelade beloppet. Sådana omvandlingar bör göras med noggrannhet, eventuellt rådfråga en ekonomisk planerare eller personlig skattepersonal, eftersom det kan ha stora skattekonsekvenser om det inte görs på lämpligt sätt. Detta är ännu viktigare eftersom en Roth-konvertering som slutförts efter 31 december 2017 inte längre kan omklassificeras - med andra ord kan den inte återgå till en traditionell IRA senare.
När konverteringar gör mening
Den stora fördelen med Roth IRA-omvandlingar är att ha skattefria uttag vid pensionering. Detta kan vara tilltalande om du förväntar dig att befinna dig i en högre marginalskatt under pensionering, vilket vanligtvis inte är fallet för de flesta. Men det är en annan aspekt av konverteringar som får mindre uppmärksamhet: Genom att tima en serie konverteringar som sammanfaller med år när din skattesats är lägre skulle mängden skatter som betalas för dessa konverteringar minimeras.
Skattehänsyn är nyckeln till en Roth IRA-omvandling. Det är lite meningsfullt att konvertera om du får överlåtna en skatteregler nu som kommer att bli mycket större än om du hade väntat på att ta ut medlen. Dessutom är pengarnas tidsvärde viktigt. En dollar i din hand idag är värd mer än en dollar som kommer någon gång i framtiden. En annan faktor är att du inte vill att en stor konvertering på ett år ska stöta på dig i en högre skatteklass. Om till exempel ett gifta par som förväntar sig att registrera tillsammans med $ 115 000 i skattepliktig inkomst konvertera upp till $ 50 000 till en Roth IRA kan de hålla sig inom den marginalskattesats på 22% för 2018, som gäller för skattepliktig inkomst mellan $ 77 401 till $ 165 000. En dollar över den gränsen skulle sparka paret i 24% -konsolen.
En annan aspekt att tänka på är att göra ett välgörenhetsavdrag med tillgångarna från en IRA. Förändringarna i skattelagen 2018 har faktiskt tagit dessa avdrag från bordet för många skattebetalare. Men om du skulle använda pengar från en IRA för att ge ett välgörenhetsbidrag, kan skatteavdraget för ett bidrag till en offentlig välgörenhet uppgå till 60% av parets justerade bruttoinkomst (AGI) för kontanta donationer och upp till 30% för donationer av värdepapper som de i en IRA. Om ditt bidrag överskrider dessa gränser tillåter IRS att du kan överföra överskottet i upp till fem år.
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.