Sekundärmottagare
En sekundärmottagare, även känd som en villkorad mottagare, är en person eller enhet som ärver tillgångar under ett testamente, förtroende eller konto (t.ex. försäkringspolicy eller livränta) när den primära stödmottagaren dör före beviljaren.
En sekundär eller villkorad förmånstagare ärver tillgångar endast när de uppfyller vissa villkor, till exempel döden av den primära stödmottagaren eller den primära stödmottagarens beslut att avslå sin arv. Om en primärmottagare inte kan hittas vid tidpunkten för bidragsgivarens död, kan tillgångarna överföras till den sekundära stödmottagaren. Kraven och tiden för att hitta den primära stödmottagaren varierar beroende på kontot eller det juridiska dokumentet som styr tillgångarna.
Key Takeaways
- En sekundär eller villkorad förmånstagare är en person eller enhet som utses för att ärva tillgångar om den primära förmånstagaren förut förutsätter beviljaren.
- I vissa fall kan en sekundärmottagare erva tillgångarna om den primära stödmottagaren avvisar sin arv eller är oförmögen.
- En sekundärmottagare kan namnges på ett test-, trust-, pension- eller investeringskonto och andra konton där tillgångar är ärvliga.
Förstå sekundära förmånstagare
Parterna kan också ange sekundära stödmottagare för pensionskonton eller andra investerings- och pensionsbilar. Genom att göra det kan man undvika bevisprövning om den primära stödmottagaren inte kan ärva tillgångarna. Till exempel, vid utfärdandet av en försäkring, livränta, 401 (k), 529 college-sparplan, hälsobesparingskonto (HSA) eller förtroende, anger kontoinnehavaren vem eller vad (t.ex. förtroende eller välgörenhet) han vill ta emot tillgångarna vid döden. Ibland kan de nämnda parterna få tillgångarna om kontoinnehavaren är oförmögen. I dessa scenarier är det ofta möjligt att namnge mer än en primär eller kontingentmottagare och fördela procentandelar bland de valda. Många policyer förbjuder tilldelning av belopp eftersom värden kan förändras under kontoens livslängd och kan därför skapa problem vid döden.
Att utse mottagare kan vara en sofistikerad process. Till exempel tillåter vissa konton beteckningar per stirpes, där en förmånstagares arvtagare får de tilldelade tillgångarna om mottagaren förut förfallit kontoinnehavaren.
Särskilda överväganden
En testament är en rättsligt verkställbar förklaring som anger hur en person vill fördela sina tillgångar vid dödsfallet. Även om dess format varierar, följer de flesta en ganska enhetlig layout, med början med ett uttalande om att testatorn, som måste vara minst 18 år eller gift, är i laglig ålder och gör sin egen ljudvilja. Dessutom namnger testamenten en exekutiv (personen som verkställer eller genomför testamentet), en vårdnadshavare för mindreåriga barn och mottagaren (erna). Till exempel kan en testament specificera bankkonton och dela upp egendom bland flera individer. Tillgångar som är gemensamt ägda delas också upp i enlighet därmed. I en testament är det avgörande att vara så tydlig och specifik som möjligt för att undvika juridiska utmaningar och relaterade utgifter.
De flesta stater kräver vittnen när det gäller testamentets genomförande. I Iowa, till exempel, måste en giltig testament ha två behöriga vittnen, minst 16 år. Dessa individer måste underteckna testamenten i närvaro av både testatorn och varandra. Testatorn måste också muntligt intyga inför vittnen att det är hans eller hennes vilja.
I vissa fall kan en vilja bevisas själv. Detta kan hända om både testatorn och vittnen vid tidpunkten för skapandet undertecknar förklaringar som beskriver hur testamenten genomfördes. I alla fall rekommenderas det att få hjälp av en advokat för att vara säker på att testamentet är giltigt och dess instruktioner genomförs efter önskemål.
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.