Skatte gynnade
Termen "skattefordelad" avser alla typer av investeringar, finansiella konton eller besparingsplaner som antingen är undantagna från beskattning, uppskjuten skatt eller som erbjuder andra typer av skatteförmåner. Exempel på skattefördelade investeringar är kommunala obligationer, partnerskap, UIT och livränta. I skattefördelade planer ingår IRA: er och kvalificerade pensionsplaner såsom 401 (k).
Förstå skattemässigt
Skattefördelade investeringar och konton används av en mängd olika investerare och anställda i olika ekonomiska situationer. Skattebetalare med hög inkomst söker skattefria inkomster för kommunala obligationer, medan anställda sparar för pension med IRA och arbetsgivarsponserade pensionsplaner.
De två vanliga metoderna som gör det möjligt för människor att minimera sina skatteregler är skatteskattad och skattebefriad status. Nyckeln till att bestämma vilken, eller om en kombination av båda, är vettigt för dig kommer till när skattefördelarna realiseras.
Uppskjutna konton
Uppskjutna konton gör det möjligt för dig att realisera omedelbara skatteavdrag för hela ditt bidrag, men framtida uttag från kontot beskattas till din vanliga inkomstnivå. De vanligaste skatteskattade pensionskontona i USA är traditionella IRA: er och 401 (k) planer. I Kanada är det vanligaste en registrerad plan för pensionering (RRSP).
I huvudsak, som namnet på kontot antyder, uppskjuts skatter på inkomst till ett senare datum.
Till exempel, om din skattepliktiga inkomst i år är $ 50 000 och du bidrog med $ 3 000 till ett skatteskattet konto, skulle du betala skatt på endast $ 47 000. Om 30 år, när du går i pension, om din skattepliktiga inkomst ursprungligen är $ 40 000, men du bestämmer dig för att ta ut $ 4 000 från kontot, skulle beskattningsbar inkomst bli upp till 44 000 dollar.
Skattefri konton
Skattefri konton å andra sidan ger framtida skatteförmåner eftersom uttag vid pensionering inte är skattskyldiga. Eftersom bidrag till kontot görs med dollar efter skatt finns det ingen omedelbar skattemässig fördel. Den främsta fördelen med denna typ av struktur är att investeringsavkastningen växer skattefritt. Populära skattefria konton i USA är Roth IRA och Roth 401 (k). I Kanada är det vanligaste ett skattefritt sparkonto (TFSA).
Om du bidrog med 1 000 dollar till ett skattebefriat konto idag och fonderna investerades i en fonder, som gav en avkastning på 3% per år, på 30 år skulle kontot värderas till 2 427 USD. Däremot, i en vanlig skattepliktig investeringsportfölj där man skulle betala kapitalvinstskatter på 1 427 USD, om denna investering gjordes via ett skattebefriat konto, skulle tillväxt inte beskattas.
Med ett skatteavskjutet konto betalas skatter i framtiden men med ett skattefritt konto betalas skatter just nu. Men genom att ändra perioden när du betalar skatter och realisera skattefri investeringstillväxt kan stora fördelar realiseras.
Key Takeaways
- Med skattemässigt fördelade avses en gynnsam skattestatus som innehas av vissa kvalificerade investeringar, konton eller andra finansiella fordon.
- Vanliga exempel inkluderar kommunobligationer, 401 (k) eller 403 (b) konton, 529 planer och vissa typer av partnerskap.
- Uppskjuten status innebär att inkomst före skatt används för att finansiera en investering där skatter betalas vid ett senare tillfälle och vid nuvarande skattesatser vid den tiden.
- Skattefri status använder pengar efter skatt för att finansiera investeringar där vinster eller inkomster som produceras av dem inte omfattas av vanlig inkomstskatt.
Skattefördelade investeringar
Skatteförmånliga investeringar skyddar en del av eller hela investerarnas inkomst från beskattning, vilket gör att han eller hon kan minimera sin skattebörda. Till exempel får investerare i kommunala obligationer ränta på sina obligationer under obligationens livslängd. Intäkterna från att emittera dessa obligationer till investerare används av kommunala myndigheter för att finansiera kapitalprojekt i samhället. För att stimulera fler investerare att köpa dessa obligationer beskattas inte ränteintäkter som investerare får på federal nivå. I många fall, om obligationsinnehavaren är bosatt i samma stat där obligationerna utfärdades, kommer hans eller hennes ränteintäkter också att vara undantagna från statliga och lokala skatter.
Avskrivningar ger också skattemässiga fördelar för individer och företag som investerar i fastigheter. Avskrivningar är ett inkomstavdrag som gör det möjligt för en skattebetalare att återkräva kostnadsbasen för vissa fastigheter. I USA aktiveras kostnaden för att förvärva en mark eller en byggnad över ett specifikt antal användbara år med årliga avskrivningar. Anta till exempel att en investerare köper en fastighet för $ 5 miljoner (kostnadsbasen). Efter fem år har han avskrivningar på 500 000 $ och hans nya kostnadsbas är 4, 5 miljoner dollar. Om han säljer fastigheten för 5, 75 miljoner dollar blir hans realiserade vinst 5, 75 miljoner dollar - 4, 5 miljoner dollar = 1, 25 miljoner dollar. Avdraget på 500 000 USD beskattas med återvinningsgraden för avskrivningar och de återstående $ 750 000 beskattas som en realisationsvinst. Utan skattemässig fördel med avskrivningsbidraget beskattas hela vinsten från försäljningen av fastigheten som en realisationsvinst.
Skattefördelade konton
Med vanliga mäklarkonton beskattar IRS investerare på eventuella realisationsvinster från försäljning av lönsamma investeringar. Men skattemässiga konton gör det möjligt för en individs investeringsverksamhet att skjutas upp och i vissa fall skattefri. Traditionella individuella pensioneringsarrangemang (IRA) och 401 (k) planer är exempel på uppskjutna konton där intäkter på investeringar inte beskattas varje år. Istället skjuts upp skatt tills individen går i pension, vid vilken tidpunkt han / hon kan börja göra uttag från kontot. Att dra ut från dessa konton utan påföljd är tillåtet när kontoinnehavaren fyller 59½ år. När han / hon har fyllt 70½ år, måste han / hon börja ta ut minsta uttag från kontot.
Roth IRAs och skattefria besparingskonton (TFSAs) erbjuder ännu mer skattebesparingar för investerare än skatteutsatta konton, eftersom aktiviteter i dessa konton är undantagna från skatt. Uttag och resultat på dessa konton är skattefria, vilket ger ett perfekt exempel på en skattefördel.
Regeringar fastställer skattefördelarna för att uppmuntra privatpersoner att bidra med pengar när det anses vara i allmänintresse. Att välja rätt typ av skattefördelade konton eller investeringar beror på en investerares ekonomiska situation.
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.