Vilken pensionsplan är bäst?

Att spara för pension är ett kritiskt och värdigt mål. Men med tanke på de olika funktionerna och fördelarna med de olika typerna av individuella pensionskonton IRA: er och 401 (k) planer, kan det vara utmanande att välja det bästa för dig och din situation. I vissa fall är processen enklare eftersom du kan begränsa dina val genom att eliminera de planer som du inte är berättigad till. I den här artikeln ska vi titta på olika scenarier och de faktorer som bör beaktas när du står inför valet mellan investeringskonton.

Key Takeaways

• En primär skillnad mellan en Roth och en traditionell IRA är när du betalar skatter på dina bidrag - antingen när du gör avgifterna (Roth) eller i pension (traditionell).
• Om du bara kan investera i en typ av pensionskonto kan dina pengar växa snabbast i en företagssponserad 401 (k) plan som matchar en procentandel av dina bidrag.
• Om ditt företag 401 (k) inte erbjuder en matchning, titta på planens investeringsalternativ, avgifter, tillgängligheten för dina pengar och tillgängligheten till gratis investeringsråd innan du beslutar mellan planen och IRA: er.
• Individer som kan investera i alla tre typer av pensionskonton bör också överväga hur man får maximal matchning, hur man delar upp medel mellan IRA för att undvika skatter och hur man delar upp bidrag under hela året.
• När du bestämmer vilka konton som ska finansieras bör du också ta hänsyn till din ålder och förväntade pensionsdatum och dina planer för dina konton - finansiera din pension, säga eller lämna dem åt dina nära och kära.

Roth IRA vs. traditionell IRA

Bidragsgränserna för både en traditionell IRA och en Roth IRA är desamma för skatteåret 2019. Du kan bidra med upp till 6 000 USD plus ytterligare 1 000 USD om du fyller 50 (eller är äldre) i slutet av skatteåret. Om du är berättigad till båda typerna av IRA, beror det vanligt på när du vill betala skatt - nu eller i pension.

Med en traditionell IRA kan du göra anspråk på skatteavdrag för året då du gör ett bidrag. En traditionell IRA är helt avdragsgill om varken du eller din make deltar i en pensionsplan på jobbet, eller, om du gör det, om din inkomst är mindre än 74 000 USD för en enskild filer eller $ 123 000 om du registrerar tillsammans. Men när du börjar ta ut pengar i pension, är dessa utdelningar skattskyldiga.

Med en Roth IRA är ditt bidrag inte avdragsgilla, men kvalificerade Roth-distributioner är fria från skatter och påföljder. Vad utgör "kvalificerad"? Du kan inte ta ut distributioner från en Roth under de första fem åren efter att IRA öppnats, och ett av följande måste också vara sant:

• Du har nått 59½ års ålder.
• Du är inaktiverad.
• Du använder distributionen för att köpa ett första hem (livslängd: 10 000 USD).
• Du har dött (din mottagare får utdelningarna).

För att hjälpa dig att bestämma vilken IRA du ska investera i, titta på din nuvarande skatteklass jämfört med din beräknade skatteklass under pensionering och försöka välja enligt vilken plan som resulterar i lägre skatter och mer inkomst (beviljas, fastställa att detta kanske inte är en enkel sak att göra).

Vad händer om du kan bidra till en 401 (k) eller en IRA?

Det kan vara så att du är berättigad att ge traditionella IRA- eller Roth IRA-bidrag samt löneavskjutningsbidrag till en 401 (k) -plan, men har inte råd att bidra maximalt till 401 (k) -planen och IRA på samma gång . Du måste bestämma vad som är mest fördelaktigt för dig - att få en, två eller alla tre att fungera. Några av följande koncept kan också tillämpas om du har möjlighet att bidra till både en traditionell 401 (k) och en Roth 401 (k).

Låt oss titta på Casey, som arbetar för företag A och är berättigad att skjuta upp lön till företag A: s 401 (k) -plan. Caseys årliga ersättning är $ 50 000, och han har råd att bidra med $ 2 000 varje år, vilket han har beslutat att sätta på ett konto för att undvika överdrivna avgifter. Därför måste Casey besluta om det är bättre ekonomiskt förnuftigt att bidra till 401 (k) eller till en IRA.

Om det finns ett företagsmatch

Om företag A tillhandahåller ett matchande bidrag på Caseys löneutskjutningsbidrag är 401 (k) det bättre valet. Nedan följer en titt på tillväxten av hans konton under en tioårsperiod, förutsatt att ett matchande bidrag på $ 1 för varje $ 1 Casey bidrar, upp till 3% av hans lön. Detta innebär att Casey kommer att få ett matchande bidrag på $ 1 500 ($ 50 000 x 3%). På 10 år skulle hans 401 (k) växa betydligt snabbare än en IRA.

Copyright © 2011 Investopedia.com

Om det inte finns ett företagsmatch

Om företag A inte gör matchande bidrag till den 401 (k) plan som den erbjuder, kommer Casey att behöva överväga följande frågor när de beslutar om de ska investera i 401 (k) eller inte:

Vilka investeringsval är tillgängliga "> fonder, obligationer och penningmarknadsinstrument. Mindre företag kan göra samma sak, men är mer benägna att tillåta självriktning av investeringar, vilket gör att en deltagare kan välja mellan aktier, obligationer, fonder, och andra tillgängliga investeringar, liknande de investeringsalternativ som finns i en självstyrd IRA. Om investeringar i 401 (k) är begränsade, kan Casey göra det bättre om han bidrar till en IRA, vilket skulle ge ett bredare spektrum av investeringar från vilka att välja.

Vilka är tillämpliga avgifter? Ett problem med snabbknappar är avgifterna som debiteras 401 (k) konton. Dessa är inte lika synliga som avgifterna som debiteras en IRA, vilket får många deltagare att tro att 401 (k) avgifter är minimala till obefintliga. Casey skulle behöva undersöka avgifterna som gäller för hans företags 401 (k) plan och jämföra dem med de operativa och handelsrelaterade avgifterna som gäller för IRA.

Är 401 (k) fonder tillgängliga? Medan pensionssparande är avsedda att ackumuleras fram till pension, uppstår situationer någon gång som lämnar en deltagare inget annat val än att göra uttag eller ta ett lån från sina pensionskonton. I allmänhet kan tillgångar i en 401 (k) -plan inte tas ut om inte deltagaren upplever en utlösande händelse. Om företag A: s plan har en lånefunktion kan Casey emellertid ta ett lån från sitt konto och återbetala det inom fem år (eller längre om lånet ska användas för köp av en huvudbostad). IRA-tillgångar kan tas ut när som helst. Men förutom ett rollover-bidrag kan beloppet inte återbetalas till IRA.

Vad kostar professionell ledning? Om Casey inte är skicklig i förvaltningen av investeringar eller inte har tid att ordentligt hantera sina planinvesteringar, kan han behöva tjänsterna hos en professionell investeringsrådgivare för att se till att hans tillgångsfördelning överensstämmer med hans pensionsmål och mål. Om Caseys arbetsgivare tillhandahåller dessa tjänster som en del av sitt personalförmånspaket, kommer inte Casey att ha en extra kostnad för att en professionell ska hantera sina investeringar. Denna förmån kanske inte är tillgänglig för en IRA om inte en arbetsgivare utökar sådana tjänster till tillgångar utanför sin arbetsgivarsponserade plan.

Dessa poäng är värda att överväga, även om matchande bidrag görs till 401 (k) -kontot. Men utan matchning kan svaren på dessa frågor leda till att Casey drar slutsatsen att besparingsfördelarna med en IRA överväger de för en 401 (k).

Tänk om du kunde bidra till alla tre?

Låt oss nu titta på TJ, som har råd att finansiera hennes 401 (k), en traditionell IRA och en Roth IRA. Om hon har råd att bidra med maximalt tillåtna belopp till alla hans konton, kanske hon inte behöver vara bekymrad över hur hon ska fördela sina besparingar. Men låt oss anta att TJ har råd att spara endast 7 000 dollar för året. Övervägandena för Casey (ovan) kan också gälla TJ. Dessutom kanske TJ vill överväga följande:

Få maximal matchning. Om ett matchande bidrag görs till 401 (k) -planen ska du överväga det maximala belopp som behöver bidragas till planen för att få det maximala tillgängliga matchande bidraget. Om till exempel TJ: s ersättning är $ 80 000 per år och den matchande bidragsformeln är $ 1 för $ 1 upp till 3% av kompensationen, kommer hon att behöva bidra med minst 2 400 $ till sin 401 (k) plan för att få maximalt tillgängligt matchande bidrag på 2 400 $.

Att välja mellan IRA: er. Om TJ lägger $ 2 400 i hans 401 (k), kommer hon att ha $ 4600 kvar för sitt IRA-bidrag. Hon kommer att behöva göra matematiken (eller kolla med sin skatterådgivare) för att ta reda på hur mycket av hennes traditionella IRA-bidrag som skulle vara avdragsgilla och faktumera att i beslutet att välja en Roth IRA, en traditionell IRA eller ett bidrag som delas mellan två. Oavsett vad hon bestämmer kan hennes totala bidrag till båda IRA inte överskrida gränsen för det skatteåret.

Vilket ska finansieras först. Det är oftast bäst att ge bidrag till pensionsredovisningarna tidigt på året, eller lite varje månad - från början av året så att tillgångarna kan börja samla in vinst så snart som möjligt. Tänk också på hur matchande bidrag görs. Vissa företag bidrar med beloppet i ett engångsbelopp i slutet av sin ansökningsfrist, medan andra bidrar med belopp under året. Om det sistnämnda gäller, är det bättre att löneavskjuta bidrag till 401 (k) tidigt på året.

Din modifierade justerade bruttoinkomst och din skatteregistreringsstatus kan begränsa det belopp du kan bidra till en Roth IRA.

Andra punkter att tänka på

Förutom punkterna som anges ovan bör du ta hänsyn till andra faktorer, till exempel:

Ålder och pensionshorisont. Din pensionshorisont och din ålder är alltid viktiga punkter att ta hänsyn till när du bestämmer korrekt tillgångsfördelning. Men om du är minst 50 år kan det vara ett attraktivt val att delta i en plan som innehåller en fångstbidragsfunktion, speciellt om du står bakom att samla ett ägg för pensionering. Om det beskriver dig kan du välja att delta i en 401 (k) -plan med en fångstfunktion att lägga till större mängder till ditt boägg varje år. IRA: er har uppsamlingsfunktioner också, men du kan bara lägga till $ 1 000, inte 6 000 $ till ditt bidrag.

Syfte att finansiera ett pensionskonto. Medan pensionskonton vanligtvis är avsedda att finansiera dina pensionsår, planerar vissa människor att lämna dessa konton till sina stödmottagare. I så fall måste du tänka på om du vill lämna skattefria tillgångar till dina stödmottagare och om du vill undvika att behöva ta nödvändiga minimidistributioner (RMD) för att sänka saldot i dina konton. Med Roth IRA och Roth 401 (k) kan du betala de skatter du annars skulle vara skyldiga när du gör de initiala avgifterna. För Roth IRA: er gäller RMD-reglerna inte för IRA-ägaren, vilket möjliggör att en större saldo lämnas åt stödmottagarna.

Vissa statliga enheter erbjuder särskilda pensionsplaner för anställda.

Poängen

För dem som är berättigade att finansiera flera typer av pensionskonton och har pengar för att finansiera dem alla, är val inte en fråga. För dem som inte har pengar för att finansiera flera konton kan det vara utmanande att välja det bästa alternativet.

I många fall är det en fråga om du föredrar att ta skattelättnaderna på baksidan med Roth IRA: er eller i framsidan med traditionella IRA: er. Det ultimata syftet med kontot, såsom pension mot fastighetsplanering, är också en viktig faktor. En kompetent rådgivare för pensionsplanering kan hjälpa människor som står inför dessa problem att göra praktiska val.