Är personliga lån avdragsgilla?

Ränta som betalas på personliga lån är inte avdragsgill. Om du lånar för att köpa en bil för personligt bruk eller för att täcka andra personliga kostnader, minskar inte din ränta på det lånet. På samma sätt är räntor som betalas på kreditkortsaldo inte heller avdragsgilla.

Skuldutgifter som kan dras av

Även om personliga lån inte är avdragsgilla, är andra typer av lån det. Räntor som betalas på inteckningar, studielån och affärslån kan ofta dras av på dina årliga skatter, vilket effektivt minskar din skattepliktiga inkomst för året.

Vissa kriterier måste dock uppfyllas för att kvalificera sig för ovanstående avdrag. Till exempel är hypoteksränta bara avdragsgill om lånet togs för att finansiera köp av en primär bostad. Du kanske kan göra anspråk på en skattelättnad, som direkt minskar den skattemängd du är skyldig, snarare än din skattepliktiga inkomst, för inteckningsränta om du fick ett inteckningskreditcertifikat genom ett statligt program för låginkomstbostäder.

Key Takeaways

• Ränta som betalas på personliga lån, billån och kreditkort är inte avdragsgill skatt.
• Någon kanske kan kräva ränta som betalats på skatter om de tar ett lån eller uppstår kreditkortsavgifter för att finansiera företagskostnader.
• Ränta på kvalificerade studielån, som används för att betala för kvalificerade utbildningskostnader, är avdragsgilla.

Undantag från regeln

Om du använder ett personligt lån eller kreditkort för att finansiera affärsutgifter utöver personliga utgifter, kan du kanske kräva ränta som betalas för dessa utgifter på dina skatter. Du måste vara den person som är juridiskt ansvarig för lånet och du måste kunna specificera vilken del av de räntor som betalas är hänförliga till legitima affärsutgifter.

På samma sätt, om du använder ett personligt lån för att köpa ett fordon som har ett affärsbruk, är en del av eller hela räntan på lånet avdragsgill. Om du bara använder fordonet för affärer är alla räntor avdragsgilla. Om du använder det för både personliga och affärsmässiga ändamål kan du dra av låneränta i proportion till den tid du använder fordonet för företag. Om du till exempel använder 60% av din körtid på affärsrelaterade aktiviteter är 60% av den årliga räntan avdragsgill.

Detta undantag gäller också användningen av ett personligt lån för att investera i ett S-bolag, ett partnerskap eller ett företag med begränsat ansvar (LLC). Reglerna för dessa avdrag är dock komplicerade, så det är klokt att få hjälp av en kvalificerad skattepersonal för att beräkna vad du kan ta av.

Studielån

Ränta på studielån (tillsammans med ursprungsavgifter för lån och eventuell aktiverad ränta) är avdragsgilla, förutsatt att låntagarens inkomst är under en viss nivå. Internrevisionstjänsten (IRS) anger att en individs modifierade justerade bruttoinkomst (MAGI) måste vara lägre än 80 000 dollar, eller 165 000 dollar om de lämnar in en gemensam avkastning från och med skatteåret 2018. För att räntan ska kunna dras av måste lånet ha varit tas ut av individen, hans make eller en anhörig.

Avdraget kan sänka inkomstbeloppet som omfattas av den federala inkomstskatten med upp till 2500 dollar. Beloppet klassificeras som en justering av inkomst och krävs oavsett om en skattebetalare specificerar avdrag för sin skattedeklaration eller inte.

Räntan måste vara på ett "kvalificerat" studielån, som används för att betala för kvalificerade utbildningskostnader. Lånet täcker kostnaderna för att delta i en berättigad utbildningsinstitution och kan inkludera undervisning / avgifter, rum / styrelse, böcker och andra utgifter som IRS anser nödvändiga, till exempel transport. En berättigad utbildningsinstitution är alla högskolor, universitet eller yrkesskolor som är berättigade att delta i ett ekonomiskt stödprogram som administreras av US Department of Education. Det inkluderar även forskarskola.