Pensionsanvändningar för ditt hälsokontot (HSA)

Det har blivit ingripen i oss att maximera vår 401 (k) plan eller liknande arbetsplatsbestämda avgiftsplan som det bästa sättet att spara för pension. Det här är verkligen bra råd. Under de senaste åren har emellertid ett annat sparande fordon uppstått som kan vara överlägset 401 (k): ett hälsosparekonto (HSA).

Vad är ett hälsobesparingskonto (HSA)?

Hälssparekonton (HSAs) är skattefördelade sparkonton som är utformade för att hjälpa människor som har högt avdragsgilla hälsoplaner (HDHP) med att betala för medicinska utgifter utanför fickan. Dessa konton har funnits sedan 2004, men för få kvalificerade amerikaner utnyttjar dem.

Enligt en rapport från juli 2015 från Employee Benefit Research Institute (EBRI) hade cirka 17 miljoner människor HSA-berättigade sjukförsäkringsplaner 2014, men endast 13, 8 miljoner av det antalet hade öppnat en HSA. En undersökning i april 2018 av America's Health Insurance Plans (AHIP) av sina medlemsförsäkringsbolag rapporterade 21, 8 miljoner HSA-anmälningar i 52 HDHP-planer under 2017, en ökning från 20, 2 miljoner året innan. Dessa typer av hälsoplaner erbjuds av cirka 43% av arbetsgivarna just nu.

I en senare rapport noterade EBRI dessutom att personer med HSA hade en genomsnittlig saldo på bara 2 922 USD 2016 - en pittance, med tanke på att det tillåtna årliga bidraget under 2016 var 3 350 USD för de med individuella hälsoplaner och 6 750 USD för de med familjetäckning . Dessutom var endast 6% av HSA: er på investeringskonton. EBRI fann att praktiskt taget ingen bidrar maximalt, och nästan alla tar nuvarande utdelningar för att betala för medicinska utgifter.

Allt detta innebär att konsumenter som har HSA: er såväl som konsumenter som är berättigade till HSA men inte har öppnat en - missar ett otroligt alternativ för att finansiera sina senare år. Det är dags att börja en ny trend.

Key Takeaways

• Den högt avdragsgilla hälsoplanen du behöver för att kvalificera dig för en HSA kan vara mer budgetvänlig än det verkar eftersom premierna är så låga.
• Till skillnad från ett flexibelt utgiftskonto är dina HSA-pengar dina för alltid och de är bärbara.
• Du kan bidra till en HSA fram till 65 års ålder, även om du inte arbetar.
• Investera dina HSA-pengar; lämna det inte bara på ett sparkonto.
• Förvara kvitton för ersättade medicinska kostnader eftersom du fick din HSA. Du kan använda dem för att få skattefria medel från ditt konto.

Varför använda en HSA för pensionering?

En HSA: s tredubbla skattefördel, som liknar den i en traditionell 401 (k) plan eller IRA, gör det till ett toppklassigt sätt att spara för pensionering. Enligt en ny historia i The Wall Street Journal är HSA: er "det mest skatteföredragna kontot som finns tillgängligt", skriver Michael Kitces, chef för ekonomisk planering vid Pinnacle Advisory Group Inc. i Columbia, Md. "Att använda ett för att spara för pensionär utgifter är en bättre strategi än att använda pensionskonton. "

Fördelarna med en HSA

Dina bidrag till en HSA kan göras via löneavdrag och från dina egna medel. Om de senare är de avdragsgilla, även om du inte specificerar. Om de är gjorda av dina egna medel, anses de vara gjorda före skatt, vilket innebär att de minskar ditt federala och statliga inkomstskatter - och de är inte heller skyldiga FICA-skatter. Dessutom behöver inte eventuella avgifter som din arbetsgivare lämnar räknas som en del av din beskattningsbara inkomst.

Ditt kontosaldo växer skattefritt. Alla räntor, utdelningar eller realisationsvinster du tjänar är oskattliga.

Uttag för kvalificerade medicinska kostnader är skattefria. Detta är ett viktigt sätt på vilket en HSA är överlägsen en traditionell 401 (k) eller IRA som ett pensioneringsmedel: När du börjar ta ut medel från dessa planer betalar du inkomstskatt för de pengarna, oavsett hur fonderna är Begagnade.

Även bättre: Till skillnad från en 401 (k) eller IRA kräver en HSA inte kontoinnehavaren att börja ta ut medel vid en viss ålder. Kontot kan förbli orört så länge du vill, även om du inte längre får bidra när du fyller 65 år och är berättigad till Medicare.

Dessutom kan balansen överföras från år till år; du är inte juridiskt skyldig att "använda den eller förlora den", som med ett flexibelt utgiftskonto (FSA). En HSA kan också flytta med dig till ett nytt jobb. Du äger kontot, inte din arbetsgivare, vilket innebär att kontot är helt bärbart och går när och var du gör.

Vem kan öppna en HSA?

För att kvalificera sig till en HSA måste du ha en högt avdragsgill hälsoplan och ingen annan sjukförsäkring. Du får ännu inte kvalificera dig för Medicare, och du kan inte anses vara beroende av någon annans skattedeklaration.

Ett huvudproblem som många konsumenter har om att förutse en föredragen leverantörsorganisation (PPO), plan för hälsounderhållsorganisation (HMO) eller annan försäkring till förmån för en högt avdragsgill hälsoplan är att de inte kommer att ha råd med sina medicinska utgifter.

År 2019 har en HDHP en självrisk på minst 1 350 $ för egenförsäkring och 2 700 dollar för familjens täckning (båda oförändrade från 2018). Beroende på din täckning kan dina årliga utgifter för fickan år 2019 vara lika höga som $ 6 750 för individuell täckning - eller $ 13 500 för familjens täckning - under en HDHP. Dessa höga utgifter kan vara en anledning till att dessa planer är mer populära bland välmående familjer som kommer att dra fördel av skattefördelarna och har råd med risken.

Men enligt Fidelity kan en lägre avdragsgill plan som en PPO kosta dig mer än 2 000 dollar per år i högre premier eftersom du betalar extra pengar oavsett storleken på dina medicinska utgifter det året. Med en HDHP, däremot, matchar dina utgifter närmare dina faktiska hälsobehov. (Naturligtvis, om du befinner dig i en situation där du vet att kostnaderna för din sjukvård sannolikt kommer att vara höga - till exempel en kvinna som är gravid eller någon med ett kroniskt medicinskt tillstånd - är en hög självrisk inte det bästa valet för dig.) HDHP: er täcker även vissa förebyggande vårdtjänster innan du uppfyller din egenandel.

Sammantaget kan en HDHP vara mer budgetvänlig än du tror - särskilt när du överväger dess fördelar för pensionering. Låt oss ta en titt på hur du kan använda funktionerna i en HSA för att enklare och mer robust finansiera din pension.

Max ut bidrag efter ålder 65

Som nämnts ovan är dina HSA-avgifter avdragsgilla innan du fyller 65 år och blir berättigad till Medicare. Bidragsgränserna på 3 500 $ (egenförsäkrat täckning) och 7 000 $ (familjstäckning) inkluderar arbetsgivaravgifter. Avgiftsgränserna justeras årligen för inflation.

Om du har en HSA och du är 55 år eller äldre kan du ge ett extra "catch-up" -bidrag på 1 000 $ per år och en make som är 55 år eller äldre kan göra samma sak, förutsatt att var och en av er har sin egen HSA-konto. Din familjs totala årliga bidrag kan inte överstiga 9 000 USD.

Du kan bidra maximalt oavsett din inkomst, och hela bidraget är avdragsgill. Du kan till och med bidra i år där du inte har någon inkomst. Du kan också bidra om du är egenföretagare.

"Genom att maximera bidrag före 65 års ålder kan du spara för allmänna pensionskostnader utöver medicinska kostnader", säger Mark Hebner, grundare och president, Index Fund Advisors, Inc., i Irvine, Kalifornien, och författare till "Index Funds: The 12-stegs återhämtningsprogram för aktiva investerare. "

"Även om du inte kommer att få skattebefrielse, " tillägger Hebner, "ger det pensionärer mer tillgång till mer resurser för att finansiera allmänna levnadskostnader."

Spendera inte dina bidrag

Det kan låta motsatt, men vi ser en HSA främst som ett investeringsverktyg. Visst, den grundläggande idén bakom en HSA är att ge människor med en högt avdragsgill hälsoplan ett skatteavbrott för att göra deras medicinska utgifter utanför fickan mer hanterbara.

Men den tredubbla skattefördelen innebär att det bästa sättet att använda en HSA är att behandla den som ett investeringsverktyg som kommer att förbättra din ekonomiska bild vid pensioneringen. Och det bästa sättet att göra det är att aldrig spendera dina HSA-bidrag under dina arbetsår och betala kontanter ur fickan för dina medicinska räkningar. Med andra ord, tänk på dina HSA-bidrag på samma sätt som du tänker på dina bidrag till något annat pensionskonto: orörligt tills du går i pension. Kom ihåg att IRS inte kräver att du tar ut distributioner från din HSA under något år, före eller under pensionering.

Om du absolut måste spendera några av dina bidrag före pensionering, se till att spendera dem på kvalificerade medicinska utgifter. Dessa fördelningar är inte beskattningsbara. Om du tvingas spendera pengarna på något annat innan du är 65, kommer du att betala 20% straff och du kommer också att betala inkomstskatt på dessa fonder.

Investera dina bidrag klokt

Nyckeln till att maximera dina outnyttjade bidrag är naturligtvis att investera dem klokt. Din investeringsstrategi bör likna den som du använder för dina andra pensionstillgångar, till exempel en 401 (k) plan eller en IRA. När du bestämmer dig för hur du ska investera dina HSA-tillgångar ska du ta hänsyn till din portfölj som helhet så att din övergripande diversifieringsstrategi och riskprofil är där du vill att de ska vara.

Din arbetsgivare kan göra det lätt för dig att öppna en HSA med en viss administratör, men valet av var du ska lägga dina pengar är ditt. En HSA är inte så begränsande som en 401 (k); det är mer som en IRA. Eftersom vissa administratörer bara låter dig lägga dina pengar på ett spararkonto, där du knappt kommer att tjäna något intresse, se till att du handlar efter en plan med högkvalitativa, lågkostnadsinvesteringsalternativ, som Vanguard eller Fidelity-fonder.

Hur mycket kan du få?

Låt oss göra lite enkel matematik för att se hur snyggt denna HSA-besparings- och investeringsstrategi kan betala sig. Vi kommer att använda något som är nära ett bästa fall och säger att du för närvarande är 21 år, du ger det maximala tillåtna bidraget varje år till en självständig plan och du bidrar varje år tills du är 65. Vi antar att du investerar alla dina bidrag och automatiskt återinvesterar alla dina avkastningar på aktiemarknaden och tjänar en genomsnittlig årlig avkastning på 8% och att din plan inte har några avgifter. Vid pensionering skulle din HSA ha mer än 1, 2 miljoner dollar.

Vad sägs om en mer konservativ uppskattning? Anta att du nu är 40 år och lägger bara in $ 100 per månad tills du är 65 år och tjänar en genomsnittlig årlig avkastning på 3%. Du skulle fortfarande hamna på nästan 45 000 $ vid pensionering. Testa en online HSA-kalkylator för att spela med siffrorna för din egen situation.

Maximera dina HSA-tillgångar

Här är några alternativ för att använda dina ackumulerade HSA-avgifter och investeringsavkastning vid pensionering. Kom ihåg att fördelningar för kvalificerade medicinska kostnader inte är beskattningsbara, så du vill använda pengarna exklusivt för dessa utgifter om möjligt. Det finns inga obligatoriska minimidistributioner, så du kan hålla pengarna investerade tills du behöver det.

Om du behöver använda distributionerna för ett annat ändamål kommer de att beskattas. Men efter 65 års ålder kommer du inte skylda 20% -straffet. Att använda HSA-tillgångar för andra ändamål än kvalificerade medicinska utgifter är i allmänhet mindre skadligt för din ekonomi när du har nått pensionsåldern eftersom du kanske befinner dig i en lägre skattesats om du har slutat arbeta, reducerat timmarna eller bytt jobb.

På detta sätt är en HSA faktiskt densamma som en 401 (k) eller något annat pensionskonto, med en viktig skillnad: Det finns inget krav på att börja ta ut pengarna vid 70 års ålder. Så du behöver inte oroa dig för att spara för mycket i din HSA och inte kunna använda allt effektivt .

Tidpunkten är allt

Genom att vänta så länge som möjligt för att spendera dina HSA-tillgångar maximerar du din potentiella investeringsavkastning och ger dig själv så mycket pengar som möjligt att arbeta med. Du vill också överväga marknadsförändringar när du gör distributioner, på samma sätt som du skulle göra när du tar distribution från ett investeringskonto. Du vill uppenbarligen undvika att sälja investeringar med förlust för att betala för medicinska kostnader.

Välj en stödmottagare

När du öppnar din HSA kommer du att uppmanas att utse en stödmottagare till vilken eventuella medel som fortfarande finns på kontot bör gå vid din död. Om du är gift är den bästa personen att välja din make för att de kan ärva skattefritt. (Liksom för alla investeringar med en stödmottagare bör du emellertid se över dina beteckningar då och då för att dödsfall, skilsmässa eller andra livsförändringar kan förändra dina val.) Alla andra du lämnar din HSA till kommer att bli beskattade på planens mässa marknadsvärde när de ärver det. Din planadministratör har ett formulär för mottagande av mottagare som du kan fylla i för att formalisera ditt val.

Betala hälsokostnader vid pensionering

Fidelity Investments senaste enkätundersökning för pensioneringskostnader beräknar att kostnaden för hälso- och sjukvård under pensionering för ett par där makarna båda är 65 år är 280 000 dollar. Det är en ökning med 2% från 2017. Fonder som fångats i en HSA kan hjälpa till med sådana skyrocketing-kostnader.

Kvalificerade betalningar för vilka skattefria uttag av HSA kan göras inkluderar:

• Kontobesöksbetalningar
• Sjukförsäkringsavdrag
• Tandkostnader
• Synvård (ögonundersökningar och glasögon)
• Receptbelagda läkemedel och insulin
• Medicare-premier
• En del av premierna för en skattekvalificerad vårdförsäkring
• Hörapparater
• Räkningar på sjukhus och fysioterapi
• Rullstolar och vandrare
• Röntgenstrålar

Du kan också använda din HSA-saldo för att betala för hemsjukvård, pension för samhället för livstidsvård, långtidsvårdstjänster, vårdhemavgifter och måltider och logi som är nödvändiga när du får medicinsk vård hemifrån. Du kan till och med använda din HSA för ändringar som gör ditt hem lättare att använda när du åldras, till exempel ramper, gripstänger och ledstänger.

En strategi kan vara att samla in kvalificerade medicinska kostnader i ett år och trycka på HSA för skattefria medel för att betala dem, jämfört med att dra ut från andra pensionskonton som skulle utlösa beskattningsbar inkomst.

"Att använda HSA-pengar för att betala för medicinska utgifter och vårdförsäkring vid pensionering är en stor fördel för investerare med tanke på skattebefrielsen för eventuella uttag som görs för att finansiera heller, " säger Hebner. "Med andra ord, det är det mest kostnadseffektiva sätt att finansiera dessa utgifter eftersom de ger investerare det högsta värdet efter skatt. "Observera också att det finns begränsningar för hur mycket du kan betala skattefritt för vårdförsäkring baserat på din ålder.

Ersätt dig själv för utgifter

En HSA kräver inte att du tar en distribution för att ersätta dig själv samma år som du har en viss medicinsk kostnad. Den viktigaste begränsningen är att du inte kan använda en HSA-saldo för att ersätta dig själv för medicinska utgifter som du har uppstått innan du upprättade kontot.

Så håll dina kvitton för alla sjukvårdskostnader du betalar ur fickan efter att du har upprättat din HSA. Om du i dina senare år hittar dig mer pengar i din HSA än du vet vad du ska göra med, kan du använda din HSA-saldo för att ersätta dig själv för dessa tidigare utgifter.

Varningar om HSA-pension

De strategier som beskrivs i den här artikeln är baserade på federal skattelagstiftning. De flesta stater följer federal skattelagstiftning när det gäller HSA, men din kanske inte. I skrivande stund beskattar Kalifornien och New Jersey HSA-bidrag och New Hampshire och Tennessee beskattar HSA-intäkter. Även om du bor i en stat som beskattar HSA, kommer du fortfarande att få de federala skattemässiga fördelarna.

I vissa stater har räkningar presenterats, men inte godkänts, för att ändra skattelagstiftningen för att matcha den federala behandlingen av HSA. Beskattningen av dessa planer kan förändras i framtiden på antingen statliga eller federala nivåer. Planerna kan till och med elimineras helt, men om det händer skulle vi troligtvis se dem vara farliga för befintliga kontoinnehavare, som var fallet med Archer MSAs.

Poängen

Ett hälsobesparingskonto, tillgängligt för konsumenter som väljer en högt avdragsgill hälsoplan, har till stor del förbises som ett investeringsverktyg, men med dess tredubbla skattefördel ger det ett utmärkt sätt att spara, investera och ta utdelningar utan att betala skatter.

Nästa gång du väljer en sjukförsäkringsplan, titta närmare på om en högt avdragsgill hälsoplan kan fungera för dig. I så fall öppnar du en HSA och börjar bidra så snart du är berättigad. Genom att maximera dina bidrag, investera dem och lämna saldot orört fram till pension kommer du att generera ett betydande tillägg till dina andra pensionsalternativ.

Naturligtvis kan du inte låta besparingssvansen vika på den medicinska hunden. Att rekommendera dina HSA-pengar snarare än att ta hand om din hälsa rekommenderas inte. Men om du ekonomiskt kan använda dollar efter skatt för dina aktuella sjukvårdskostnader och samtidigt spara dina HSA-dollar före skatt för senare, kommer du förmodligen att vara glad att du gjorde det.