Genomsnittlig daglig balansmetod

Vad är den genomsnittliga dagliga balansmetoden?

Det genomsnittliga dagliga saldot är en vanlig redovisningsmetod som beräknar räntekostnader genom att ta hänsyn till det saldo som investerats eller är skyldigt i slutet av varje dag i faktureringsperioden snarare än det saldo som investerats eller är skyldigt i slutet av veckan, månaden eller året.

Key Takeaways

• Räntekostnader beräknas med det totala belopp som ska betalas i slutet av varje dag.
• Den genomsnittliga dagliga saldot krediterar ett kundkonto från den dag kreditkortsföretaget får en betalning.
• Räntekostnader som använder den genomsnittliga dagliga balansmetoden bör vara lägre än den tidigare balansmetoden och högre än den mindre vanliga justerade balansmetoden.

Förstå den genomsnittliga dagliga balansmetoden

Den federala sanningen-i-utlåningslagen (TILA) kräver att långivare ska offentliggöra sin metod för att beräkna finansiella avgifter, liksom årliga procentsatser (avgifter), avgifter och andra villkor, i deras villkor. Att tillhandahålla dessa detaljer gör det lättare att jämföra olika kreditkort.

TILA tillåter att räntorna på kreditkortsaldo beräknas på olika sätt. De vanligaste metoderna är:

• Genomsnittlig daglig balansmetod: använder saldot på varje dag i faktureringscykeln, snarare än en genomsnittlig saldo under hela faktureringscykeln, för att beräkna finansieringskostnader.
• Tidigare balansmetod: Räntekostnader baseras på det belopp som är skyldigt i slutet av början av faktureringscykeln.
• Justerad balansmetod: Baserar finansieringskostnader på det eller de belopp som är skyldiga i slutet av den aktuella faktureringscykeln efter att krediter och betalningar har bokförts.

Viktig

En investerare måste förstå hur ett instituts val av redovisningsmetoder som används för att beräkna ränta påverkar mängden ränta som deponeras på hans eller hennes konto.

Hur den genomsnittliga dagliga balansmetoden fungerar

Den genomsnittliga dagliga saldot utgör varje dags saldo för faktureringscykeln och divideras med det totala antalet dagar i faktureringscykeln. Sedan multipliceras saldot med den månatliga räntan för att bedöma kundens finansieringskostnad - genom att kortinnehavarens APR delas med 12 beräknas den månatliga räntan.

Den genomsnittliga dagliga saldot krediterar ett kundkonto från den dag kreditkortsföretaget får en betalning. För att bedöma det förfallna saldot summerar kreditkortsutgivaren början för varje dag i faktureringsperioden och drar av alla betalningar när de anländer och alla krediter som görs till kundens konto den dagen.

Kontantförskott ingår vanligtvis i det genomsnittliga dagliga saldot. Den totala förfallna saldot kan variera dagligen på grund av betalningar och köp.

Exempel på genomsnittlig daglig balansmetod

Ett kreditkort har en månatlig ränta på 1, 5 procent och det föregående saldot är $ 500. På den 15: e dagen i en faktureringscykel får kreditkortsföretaget en kreditbetalning på 300 $. Den 18 dagen gör kunden ett köp på 100 $.

Den genomsnittliga dagliga balansen är (14 x 500) + (16 x 200) = / 30 = (7000 + 3 200) / 30 = 340 $. Ju större betalning en kund betalar och ju tidigare i faktureringscykeln kunden betalar, desto lägre bedöms finansieringsavgifterna.

Genomsnittlig daglig balansmetod Vs. Justerad balansmetod Vs. Tidigare balansmetod

Räntekostnader med den genomsnittliga dagliga balansmetoden bör vara lägre än föregående balansmetod , vilken debiterar ränta baserat på skuldbeloppet som överförts från den föregående faktureringscykeln till den nya faktureringscykeln. Å andra sidan kommer den genomsnittliga dagliga balansmetoden troligen att bli högre räntekostnader än den justerade balansmetoden eftersom den senare baserar finansieringskostnader på periodens slutliga saldo.

Kortutgivare använder den justerade balansmetoden mycket mindre ofta än antingen den genomsnittliga dagliga balansmetoden eller den tidigare balansmetoden.

Särskilda överväganden

Vissa kreditkortsföretag använde tidigare faktureringsmetoden med dubbla cykler och bedömde kundens genomsnittliga dagliga saldo under de senaste två faktureringscyklerna.

Fakturering med dubbla cykler kan lägga till ett betydande belopp av räntekostnader till kunder vars genomsnittliga saldo varierar kraftigt från månad till månad. Kreditkortsakten från 2009 förbjöd fakturering med två cyklar på kreditkort.

Relaterade villkor

Total finansavgift En total finansieringsavgift är en avgift som en konsument måste betala för användning av kredit. mer Justerad balansmetod Den justerade balansmetoden är en metod för redovisning av finansieringskostnader baserat på det skuldsättning som gjordes vid utgången av den aktuella perioden. mer Vad alla borde veta om genomsnittliga utestående saldon En genomsnittlig utestående saldo är den obetalda, räntebärande saldot på ett lån eller en låneportfölj som är i genomsnitt över en period, vanligtvis en månad. mer Tidigare balansmetod Den föregående balansmetoden är en redovisningsmetod där räntekostnader baseras på det belopp som är skyldigt i slutet av början av faktureringscykeln. mer Dubbelcykelfakturering En metod som används av borgenärer, vanligtvis kreditkortsföretag, för att beräkna ränta med hjälp av den genomsnittliga dagliga saldot för de två tidigare faktureringscyklerna. mer Metod för förfallen saldo Metoden för förfallen balans beräknar räntekostnader baserade på utestående lån- eller kreditkostnader som förblir obetalda efter ett visst datum. mer Partnerlänkar