Regler för att ha ett hälsobesparingskonto (HSA)

Kommer din sjukförsäkring med avdragsgilla i de fyra siffrorna? Om så är fallet, är du förmodligen berättigad att upprätta ett Hälssparekonto (HSA). Används i kombination med en High-Ductuctible Health Plan (HDHP), kan medel som deponeras i en HSA gå mot att betala medicinska räkningar tills planens avdragsgilla har uppnåtts och din sjukvårdsdekning träder i kraft.

Grundades 2003, som en del av Medicare receptbelagda läkemedels-, förbättrings- och moderniseringslagen, har hälsobesparingskonton blivit ett allt populärare alternativ för konsumenter som försöker hantera sina sjukvårdskostnader. Men de kan också fungera som ett skattemässigt sparande verktyg också.

MHSA används i kombination med en HD-Ductible Health Plan (HDHP). HDHP handlar relativt låga premier för relativt höga självrisker. Hälsosparekontot används för att betala hälso- och sjukvårdskostnader tills avdragsgillingen uppfylls.

Key Takeaways

• Med ett HSA-konto kan du avsätta förskottsinkomster för att täcka kostnader för sjukvård som din försäkring inte betalar.
• Du kan bara bidra till en HSA om du har en högt avdragsgill hälsoplan (HDHP) och inte är registrerad i Medicare.
• För 2019 är det högsta bidragsbeloppet $ 3 500 för individer och $ 7 000 för familjens täckning. Om du är 55 år eller äldre kan du lägga till upp till 1 000 $ mer som ett "catch-up" -bidrag.
• HSA: er har ingen bestämmelse om användning eller förlorar den. Eventuella medel som fortfarande finns i planen i slutet av året kan rullas över på obestämd tid.

Vem kan öppna ett hälsobesparingskonto?

Enligt federala riktlinjer kan du öppna och bidra till en HSA om du:

• Omfattas av en högt avdragsgill hälsoplan
• Täcks inte av någon annan plan som inte är HDHP, till exempel för en make (det finns undantag för vissa planer med begränsad täckning, såsom tandvård, syn och funktionshinder)
• Registreras inte i Medicare
• Påstås inte vara beroende av någon annans skattedeklaration

Vad betraktas som en högt avdragsgärd hälsoplan?

Generellt sett är en HDHP en hälso- och sjukvårdsplan som handlar relativt låga premier för relativt höga självrisker, som namnet antyder. Men för att officiellt kvalificera sig som en HDHP måste din sjukförsäkring uppfylla vissa kriterier. IRS fastställer riktlinjer varje år, justerar siffrorna för inflationen. Dessa är gränserna för 2019.

Observera att maximalt ur fickan inkluderar avdragsgilla, samutbetalningar och samförsäkring - men inte försäkringspremier.

Hur fungerar ett hälsobesparingskonto?

Bidrag till HSA är avdragsgilla eller, om de görs som löneavdrag, före skatt. Uttag är skattefria förutsatt att de används för att betala för kvalificerade medicinska utgifter, som inkluderar utgifter för tand- och synvård - utgifter som många traditionella sjukförsäkringsplaner kanske inte täcker.

De flesta HSA: er utfärdar ett betalkort, så att du kan betala för receptbelagda mediciner och andra stödberättigande utgifter direkt. Om du väntar på att en räkning kommer i posten kan du ringa faktureringscentret och göra en betalning via telefon med ditt betalkort.

Alla pengar som finns på ditt konto i slutet av året finns kvar på ditt konto för att betala för framtida kvalificerade medicinska utgifter. Och det gör det på obestämd tid. Kontot och dess medel tillhör dig och du behåller ägandet även om du byter sjukförsäkringsplaner, byter jobb eller går i pension. Medan de är på kontot växer pengarna skattefria.

Hur mycket kan jag bidra till en HSA?

IRS fastställer gränser som bestämmer det sammanlagda belopp som du, din arbetsgivare och varje annan person kan bidra till din HSA varje år. För 2019 är de högsta bidragsbeloppen $ 3 500 för individuell täckning och $ 7 000 för familjens täckning. Du kan lägga till upp till 1 000 $ mer som ett "catch-up" -bidrag om du är 55 år eller äldre i slutet av året.

Hur kan jag använda HSA-pengar?

Pengarna i din HSA kan användas för att betala för kvalificerade medicinska utgifter som du, din make och dina anhöriga har åsamkats. IRS fastställer vad som är och vad som inte är en kvalificerad medicinsk kostnad, detaljerad i IRS-publikation 502, Medicinska och tandvårdskostnader. Generellt sett omfattar kvalificerade utgifter belopp som betalas för att diagnostisera, bota, mildra, behandla eller förebygga sjukdomar och för att behandla tillstånd som påverkar någon del eller funktion av kroppen.

Kom ihåg att du kan använda kontot för mer än de utgifter du har med din huvudsakliga sjukförsäkringsplan. Till exempel, om din plan inte täcker tandvård eller synvård, kan HSA vara särskilt användbart när du möter dessa räkningar.

Du kan dock inte använda den för att betala försäkringspremier, med undantag för dem för kompletterande Medicare-täckning eller vårdförsäkring. Andra icke-stödberättigande kostnader inkluderar kostnaderna för tandkräm, toalettartiklar, kosmetika och de flesta kosmetiska operationer. Och den semester du gjorde till ett hälsosammare klimat? Tänk inte ens på att trycka på din HSA.

I grund och botten kan farmaceutiska eller kvasmedicinska artiklar som inte kräver recept, som nikotingummi och nikotinplåster, inte täckas med HSA-medel.

Om du är 64 år eller yngre och tar ut pengar för en icke-kvalificerad kostnad, är du skyldig skatt på pengarna (som kommer att beskattas som inkomst), plus 20% straff. Om du är 65 år eller äldre eller är funktionshindrad i alla åldrar är du fortfarande skyldig skatt på beloppet men skonas straffen.

Så ärligt talat, efter 65 års ålder kan du i princip ta ut HSA-medel för ... vad som helst.

Hur kan jag ställa in en HSA?

Du måste först registrera dig för en HDHP. Om du tar det steget genom din arbetsgivares personalavdelning, bör den kunna ge dig råd om hur du skapar en HSA. Om HR inte kan det, kontakta ditt sjukförsäkringsbolag för hjälp med att inrätta en HSA via den rekommenderade banken.

Alternativt fråga din egen bank eller kreditförening om den erbjuder HSA och kan ge dig information om registrering. Du kan också titta på nätet (prova en internetsökning efter "HSA-leverantörer").

När du väljer en bank är registreringsprocessen ganska enkel: Du slutför en ansökan och finansierar kontot. Efter det kan du börja använda medlen för kvalificerade utgifter.

HSAs som besparingar / investeringsverktyg

Tillsammans med det stöd de erbjuder för att betala medicinska räkningar, kan hälsobesparingskonton fungera som smarta investeringar.

Ett HSA-konto erbjuder en tredubbla skattefördel:

1. Dina bidrag är avdragsgilla, så att de sänker din skatteregning. Om dina avdrag dras från din lönecheck görs de med dollar före skatt.
2. Uttag är skattefria om de används för att betala för sjukvårdskostnader, inklusive tandvård och synvård. Det är effektivt som att få rabatt på dina medicinska räkningar.
3. När du fyller 65 år (eller du har en funktionshinder i alla åldrar) beskattas icke-medicinska uttag till din nuvarande skattesats.

Med dessa skattemässiga fördelar är det vettigt att maximera en HSA om du kan.

Ett annat viktigt övervägande är hur din HSA-plan låter dig investera dina pengar. Vissa planer som tillhandahålls genom banker är inte mer än sparplaner, vilket inte tillåter dina medel att växa mycket. Du kan dock hitta planer som erbjuder fler investeringsalternativ, till exempel HSABank, som har ett självstyrt mäklarmöjlighet av TD Ameritrade, eller Health Savings Administrators, som inkluderar 400 fondfonder för ditt HSA-konto. Investeringsalternativ blir naturligtvis viktigare om du har en större HSA-saldo.

Vem har mest nytta av en HSA?

Familjer som har råd med fyrsiffrig egenandel kan använda HSA som kommer med en HDHP som ett sätt att spara 7 000 $ per år skattefritt fram till pension. Det är därför HSA vädjar till många höginkomsttagare. Tillsammans med ett skatteskattet sparande konto minskas deras löneskatter på grund av HSA-bidrag. Deras försäkringspremier är vanligtvis också lägre med HDHP.

HSA är också mest förnuftiga för människor som är relativt friska, med minimala vårdkostnader nu - och som vill spara för deras antagligen större hälsobehov i ålderdom. De kan använda HSA för att betala för kostnader som sjukförsäkring och Medicare täcker dåligt eller inte betalar alls. Det inkluderar långtidsvård, hörapparater, ögonvård och tandvård. Om oväntat höga eller avtäckta medicinska utgifter inträffar tidigare kan de naturligtvis alltid använda kontot för att betala dem, om de behöver.

Och som tidigare nämnts, medan du tänker använda HSA-medel för medicinska utgifter, betyder bristen på straff om du inte, efter 65 års ålder, verkligen betyder att du kan använda pengarna för vad som helst.

Omvänt måste du vara medveten om att om du har betydande hälsokostnader för medicinsk standardvård, kan den högt avdragsgilla hälsoplanen som krävs för att öppna en HSA inte vara rätt val för dig. Även om du betalar mindre i premier med HDHP, kan det vara svårt - även med pengar i en HSA - att komma med kontanter för att möta självrisken för ett kostsamt medicinskt förfarande. Men om du redan har en kvalificerad HDHP kan en HSA definitivt vara bra för din ekonomiska hälsa.