Bankundersökning
En bankundersökning är en utvärdering av en banks säkerhet och sundhet. Det primära fokuset är en undersökning av bankens tillgångar och skulder, men examen inkluderar ofta en granskning av dess efterlevnad av förordningar och standarder, dess efterlevnad av olika lagar (såsom sanningsinlån) och en granskning av dess elektroniska databehandlingssystem.
Valutakontrollanten gör undersökningar för nationella banker, medan Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) eller den statliga bankavdelningen genomför de för statliga charterade banker. För bankinnehavsföretag gör US Federal Reserve Board undersökningar.
Förstå en bankundersökning
Vid utvärderingen av en institutioners säkerhet och sundhet följer granskarna CAMELS-systemet: kapitaltäckning, tillgångskvalitet, förvaltning, resultat, likviditet och känslighet (för systemisk risk). Bankerna får en rangordning på en skala från en till fem i varje kategori, tillsammans med en helhetsbedömning, där en är den starkaste och fem är den svagaste. Tillsynsmyndigheter kommer att placera banker med kameler på fyra och fem på en övervakningslista och övervaka dem noggrant.
CAMELS-kriterierna för bankundersökningar
Bryter ned kamelerna ytterligare:
C står för kapitaltäckningen och säkerställer att en bank upprätthåller en nivå av nödvändigt kapital för att motstå eventuella chocker i sitt system. Kapitaltäckningsgraden (CAR) mäter en banks nivå ett kapital och nivå två kapital.
En står för tillgångskvalitet, vilket kan innebära en granskning eller utvärdering av kreditrisk förknippad med en banks räntebärande tillgångar, till exempel lån. Bedömningsorganisationer kan också titta på om en banks portfölj är korrekt diversifierad eller inte.
M står för ledningen. Tillsynsmyndigheterna vill se till att bankernas ledare förstår deras institutioners styrkor och svagheter, har en operativ strategi och har lagt fram specifika planer för att gå vidare i en viss lagstiftning.
E representerar intäkter. Bankernas finansiella rapporter är ofta mer komplexa än hos andra företag, med tanke på bankernas distinkta affärsmodeller. Banker tar insättningar från kunder och betalar ränta på de fonder som finns i kontroll-, sparande- eller pengemarknadskonton. För att generera intäkter kommer bankerna då att vända sig och skicka ut dessa medel, i form av investeringar eller i form av lån till andra kunder, och få ränta på dem. Deras vinster kommer från spridningen mellan räntan de betalar på insatta medel och den ränta de får från låntagare och investerare.
L står för likviditet. Detta är ett mått på bankens förmåga att uppfylla sina finansiella åtaganden med lättillgängliga tillgångar. Vanliga likviditetstest inkluderar strömförhållandet, syratest eller snabbt förhållande (som utesluter varulager från strömförhållandet) och kontantförhållandet.
Slutligen representerar S bankkänslighet, eller storleken på vilken systemiska faktorer, till exempel politisk oro eller ränteförändringar, kan påverka institutionen.