Definiera en rollover
En rollover kan innebära ett antal åtgärder, mest populärt överföring av innehaven i en pensionsplan till en annan utan att skapa en skattepliktig händelse. En rollover kan också innebära återinvestering av medel från ett moget värdepapper till en nyemission av samma eller liknande säkerhet, eller flyttning av en FOREX (FX) position till följande leveransdatum, i vilket fall rolloveringen medför en avgift. I samband med pensionstillgångar redovisas distributionen från en pensionsplan på IRS-formulär 1099-R och kan begränsas till en per år för varje enskilt pensionskonto (IRA). Valutakursavgiften till följd av skillnaden i ränta mellan de två valutorna som ligger till grund för en transaktion betalas till mäklaren.
01:36Rulla över
Bryta ner rollover
Överföringar förekommer ofta som ett sätt att tjäna pengar för ett specifikt syfte, till exempel omedelbar inkomst från dagshandel eller för att spara på skatter, som med pensionsplaner. En rollover IRA eller IRA rollover är en överföring av medel från ett pensionskonto till en traditionell IRA eller en Roth IRA. Som framgår av följande exempel varierar fördelarna med rollovers mellan olika typer av investeringar.
Rollover: Pensionskonton
Med en direkt övergång kan pensionsplanadministratören betala planens intäkter direkt till en annan plan eller till en IRA. Distributionen kan utfärdas som en check som betalas till det nya kontot. Vid mottagande av en distribution från en IRA via en förvaltare-till-förvaltareöverföring, kan den institution som innehar IRA distribuera medlen från IRA till den andra IRA eller en pensionsplan. Vid en 60-dagars rollover betalas medel från en pensionsplan eller IRA direkt till investeraren, som sätter in några eller alla medel i en annan pensionsplan eller IRA inom 60 dagar.
Skatter betalas vanligtvis inte när du utför en direkt överlåtelse eller förvaltare till förvaltaröverföring. Emellertid är utdelningar från en 60-dagars rollover och fonder som inte rullas över vanligtvis beskattningsbara.
Rollover: Forex positioner
Långsiktiga valutahandlare kan tjäna pengar på marknaden genom att handla från den positiva sidan av rollover-ekvationen. Handlare börjar med att beräkna bytepunkter, vilket är skillnaden mellan terminkursen och spotkursen för ett specifikt valutapar, uttryckt i pips. Handlare baserar sina beräkningar på ränteparitet, vilket innebär att investeringar i varierande valutor bör resultera i säkrade avkastningar som är lika oberoende av valutornas räntor. Handlare beräknar bytpunkter för ett visst leveransdatum genom att ta hänsyn till nettofördelarna eller kostnaden för att låna en valuta och låna en annan mot den under tiden mellan punktvärdedatumet och terminsleveransdatumet. Därför tjänar näringsidkaren pengar när han är på den positiva sidan av räntebetalningen.
Rollover-exempel
I januari 2016 förföll 216 miljarder dollar i statskurser. Ytterligare 1, 1 biljoner dollar i statskassor kommer att mogna till och med 2019. Beslutsfattare planerar att fortsätta rulla över intäkterna, gynna obligationer och återförsäljare.
Eftersom Fed rullar över skulden, tror obligationsinvesterare att avkastningen inte kommer att stiga 2016. Om regeringen inte hade rullat över fonderna till ny skuld skulle den ha tagit upp lån på marknaden med ungefär samma belopp i år, vilket kan har ökat statsräntorna.
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.