Hur fungerar flexibla utgiftskonton

Kostnaderna för vård är överväldigande för närvarande. Även med försäkringar kan individer och familjer finna sig en betydande summa pengar på medicinska kostnader. Den genomsnittliga familjen på fyra kommer troligtvis att betala 24 671 USD i sjukvårdskostnader 2015 - 27% mer än under 2011. Däremot har löneförhöjningar under samma tidsperiod inte nått ens hälften av den nivån.

Flexibla utgiftskonton (FSA), som erbjuds genom din arbetsplats eller verksamhet, hjälper till att kompensera det höga priset på sjukvården genom att ge konsumenterna möjlighet att betala för vissa medicinska utgifter med prex-dollar. Det betyder att du får ungefär 30% rabatt på dina tillåtna sjukvårdskostnader, beroende på din skatteklass.

Spendera för att spara

Till exempel kommer en familj som tjänar $ 50 000 och bidrar med $ 1 500 till en FSA sparar 459, 75 $ på sjukvårdskostnader. Om de skulle maximera sina bidrag till $ 2550, skulle besparingarna hoppa till $ 766, 25. De kan också bidra med upp till 5 000 dollar för utgifter för sjuksköterska som dagvård, barnvakter och vård av äldreberoende, vilket sparar upp till ytterligare 1 532, 50 dollar (om de bidrog maximalt). Mer information om dessa utgifter finns i Fördelarna med ett flexibelt utgiftskonto för beroende vård .

Och du sänker också din skatteskuld. Låt oss säga att du tjänade $ 1 000 på din sista lönecheck och din arbetsgivare drar 50 $ för ditt FSA-bidrag. Det betyder att du faktiskt tjänade 950 dollar - och din arbetsgivare beräknar och håller sedan tillbaka dina skatter baserat på det beloppet. Om du till exempel befinner dig i skatteklassen på 28% betalade du ungefär 15 $ mindre i skatter på den lönen. Ganska bra affär, eller hur?

Hur det fungerar

Du kan registrera dig för en FSA under ditt företags öppna anmälningsperiod, normalt i november eller december. Det är så enkelt som att tillhandahålla lite grundläggande information och bestämma hur mycket du vill bidra med för året. Bidrag dras från varje lönecheck. Eftersom avdrag kommer från dollar före skatt, dras pengarna från din bruttolön.

Det finns dock vissa villkor.

• Först, eftersom de erbjuds via din arbetsplats, kan du uppenbarligen inte få en FSA om inte din arbetsgivare tillhandahåller en.
• Egenföretagare är inte berättigade.
• När du väljer ett visst bidragsbelopp för året kan du inte ändra det.
• Det finns ett maximalt belopp du kan bidra med varje år. 2015 är gränsen $ 2550.
• Du kan bara använda pengarna på godkända föremål. IRS fastställer dessa i sin publikation 502. Generellt sett, om din läkare föreskriver ett test, medicinering eller medicinsk utrustning, kan du förmodligen betala för det från FSA-fonder. Du kan också betala för tandläkarmöten, kiropraktorer, glasögon och kontakter, hörapparater, beroendebehandlingar, ändringar av din bil eller hem om du eller en nära och kära har ett funktionshinder, ambulanstjänster och böcker och tidskrifter tryckta i punktskrift. Du kan till och med betala för vissa transportkostnader relaterade till hälso-behandlingar och för utbildning och vård av en guidehund.
• Du kan inte betala sjukförsäkringspremier eller få ersättning för läkemedel utan disk, liksom andra kostnadsbegränsningar. Så innan du gör ett stort medicinskt inköp, se till att det är tillåtet att använda FSA-medel.

Underfinansiera inte ditt konto

FSA är en "använd det eller förlora det" typ av plan. Du har ungefär ett år för att använda den totala summan du bidragit med för planen eller så blir det din arbetsgivares pengar. Men allt kanske inte går förlorat. Det finns två undantag: IRS tillåter nu arbetsgivare att överföra upp till $ 500 till nästa år; arbetsgivare kan också erbjuda anställda en uppsägningstid på upp till 2½ månader för att använda resterande pengar. Tänk dock på att ett företag inte behöver erbjuda något av dessa alternativ, och det är inte tillåtet att erbjuda båda. Så kolla i förväg om din arbetsgivares särskilda regler för överskottsmedel.

På grund av regeln ”använd den eller förlora den” kan du frestas att vara superskonservativ i hur mycket du ska bidra. Men Kevin Haney från ASK Benefit Solutions säger att tänka annorlunda. ”En person som väljer att bidra med 1 000 dollar skulle minska sin skattesats med 376 $. Om denna person lämnade 20% av sitt bidrag outnyttjat skulle de fortfarande spara 176 $. ”Med andra ord, du måste överskatta mycket för att inte komma fram, även om du inte använder hela beloppet. Och det finns alltid sätt att spendera pengarna: Ladda på reservpar med kontaktlinser. Unna dig några solglasögon av hög kvalitet med komplett UVA / UVB-skydd.

Använd din FSA som ett lån

Haney rekommenderar också schemaläggning av valfria förfaranden i början av året om du vill använda FSA-medel för att betala för dem. Eftersom du ännu inte har betalat pengarna i fonden tar du i huvudsak ett lån från din arbetsgivare.

”Arbetsgivare måste omedelbart finansiera alla kvalificerade utgifter, oavsett när de inträffar under planåret. Anställda kan schemalägga planerade medicinska procedurer redan i början av planåret (större tandvård, tandställning, infertilitetsbehandlingar osv.). De har sedan 52 veckor på att betala tillbaka lånet med hjälp av förskattade dollar. ”

Han fortsätter, ”Anställda har en bättre ränta än noll procent eftersom de betalar tillbaka lånet med förskott, snarare än efter skatt. En person som betalar 5% statlig inkomstskatt, 7, 65% FICA och 25% federal inkomstskatt skulle behöva tjäna 1 603 dollar i bruttoinkomst för att få $ 1 000 i dollar efter skatt. Det motsvarar en ränta på minus 60%. ”

Vad händer om jag slutar?

Om du lämnar ditt företag kan du försöka använda dina FSA-medel innan du går eftersom du inte behöver betala tillbaka företaget för skillnaden mellan vad du har spenderat och vad du betalade i, säger Erik O. Klumpp, CFP®, grundare och president för Chessie Advisors, LLC. ”Om en anställd får ersättning för sitt maximala bidrag tidigt på året och sedan hamnar med att flytta och lämna sin arbetsgivare, får de i grunden en enorm rabatt på sina återbetalade sjukvårdstjänster. Om arbetstagaren plötsligt finner att de lämnar sin arbetsgivare, bör de använda så mycket av FSA-kontot som de kan innan de lämnar. ”

”När anställda förlorar överskott i sina konton i slutet av året stannar de pengarna hos arbetsgivaren, ” tillägger han. ”Dessa förlorade pengar täcker också anställda som har återbetalats, men lämnar arbetsgivaren innan de gör hela årsbidraget .”

FSA eller HSA?

En FSA liknar ett hälsobesparingskonto (HSA). Båda planerna låter dig bidra med dollar före skatt, har årliga bidragsgränser och kan endast användas för godkända hälsorelaterade kostnader. Men en HSA har inte en "använd den eller förlorar den" -regeln, du behöver inte vara anställd av någon för att få en, och bidragsgränserna är högre - 3 350 $ eller 6 650 $ för en familj 2015.

Men du kan bara ha en HSA i kombination med en högt avdragsgill hälsoplan, som kanske eller inte kan det försäkringsval du föredrar. Mer information om fördelar och nackdelar med varje konto finns i Jämförelsebesparingar och flexibla utgiftskonton .

Poängen

Eftersom konton som dessa är mer komplicerade än grundläggande kontroll- eller besparingskonton, kan vissa konsumenter vara känsliga för att bidra till en FSA. Men genom att inte delta, kastar de bort cirka 30% rabatt på sjukvårdskostnader och en minskning av inkomstskatten också. (För mer information, se hälso-och sjukvårdstjänster öka dina personliga besparingar .) Det är en win-win-förslag, runtom.