Självstyrd IRA (SDIRA)
Ett självstyrt individuellt pensionskonto (SDIRA) är en typ av individuell pensionskonto (IRA) som kan innehålla en mängd alternativa investeringar som normalt är förbjudna från vanliga IRA. Även om kontot administreras av en vårdnadshavare eller förvaltare, hanteras det direkt av kontoinnehavaren - anledningen till att det kallas "självstyrd."
Tillgänglig som antingen en traditionell IRA (till vilken du gör avdragsgilla bidrag) eller som en Roth IRA (från vilken du tar skattefria utdelningar), är självstyrda IRAs bäst lämpade för kunniga investerare som redan förstår de alternativa investeringarna och som vill att diversifiera på ett skattefördelat konto.
Key Takeaways
- En självstyrd IRA (SDIRA) är en typ av traditionell eller Roth IRA.
- Du kan ha olika alternativa investeringar, inklusive fastigheter, i en självstyrd IRA som vanliga IRA: er inte kan äga.
- I allmänhet är självstyrda IRA: er endast tillgängliga genom specialiserade företag som erbjuder SDIRA vårdnadstjänster.
- SDIRA-vårdnadshavare kan inte ge finansiell rådgivning eller investeringsrådgivning, så bördan av forskning, due diligence och förvaltning av tillgångar ligger bara på kontoinnehavaren.
Förstå en självstyrd IRA (SDIRA)
Den viktigaste skillnaden mellan SDIRA och andra IRA är de typer av investeringar du kan hålla på kontot. I allmänhet är vanliga IRA: er begränsade till vanliga värdepapper som aktier, obligationer, inlåningscertifikat och ömsesidiga eller börshandlade fonder (ETF). Men SDIRA tillåter ägaren att investera i ett mycket bredare utbud av tillgångar. Med en SDIRA kan du inneha ädelmetaller, råvaror, privata placeringar, begränsade partnerskap, skattelångcertifikat, fastigheter och andra sorters alternativa investeringar.
Som sådan kräver en SDIRA större initiativ och noggrannhet av kontoägaren.
Hur man öppnar en självstyrd IRA (SDIRA)
Med de flesta IRA-leverantörer kan du bara öppna en vanlig IRA (traditionell eller Roth), och du kan bara investera i de vanliga misstänkta: aktier, obligationer och fonder / ETF. Om du vill öppna en självstyrd IRA, behöver du en kvalificerad vårdnadshavare som är specialiserad på den typen av konton.
Inte varje SDIRA-vårdnadshavare erbjuder samma investeringar. Så om du är intresserad av en specifik tillgång - säg, guldmynt - se till att det är en del av en potentiell depåbjudande.
Webbplatsen SelfDirectedIRA erbjuder en lista över IRS-kvalificerade kontoinnehavare.
SDIRA-vårdnadshavare får inte ge ekonomisk rådgivning (kom ihåg att kontona är självstyrda ) - vilket är anledningen till att traditionella mäklare, banker och investeringsbolag vanligtvis inte erbjuder dessa konton. Det betyder att du måste göra dina egna läxor. Om du behöver hjälp med att välja eller hantera dina investeringar bör du planera att arbeta med en finansiell rådgivare.
Traditionell vs Roth självstyrd IRA (SDIRA)
Självstyrda IRA: er kan ställas in som traditionella IRA: er eller som Roths. Men kom ihåg att de två kontotyperna har olika skattebehandling, behörighetskrav, bidragsriktlinjer och distributionsregler.
En viktig skillnad mellan en traditionell och Roth IRA är när du betalar skatten. Med traditionella IRA: er får du en skatteskatt på förhand, men betalar skatter på dina bidrag och inkomster när du drar tillbaka dem under pensionen. Å andra sidan får du inte en skatteavbrott när du bidrar till en Roth IRA. Men dina bidrag och inkomster växer skattefritt och kvalificerade distributioner är också skattefria.
Naturligtvis finns det andra skillnader att tänka på. Här är en snabb sammanfattning:
- Inkomstgränser. Det finns inga inkomstgränser för traditionella IRA, men du måste göra mindre än ett visst belopp för att öppna eller bidra till en Roth.
- Obligatoriska minimidistributioner. Du måste börja ta RMD vid 70 års ålder om du har en traditionell IRA. Roth IRA har inga RMD under din livstid.
- Tidig återkallelse. Med en Roth IRA kan du dra tillbaka dina bidrag när som helst, av någon anledning, utan skatt eller påföljd. Uttag är skattefria och strafffria efter 59 års ålder, förutsatt att kontot är minst fem år gammalt. Med traditionella IRA är uttag strafffria från 59½ års ålder (kom ihåg att du måste betala skatt för traditionella IRA-uttag).
Samma regler gäller för vilken version av en självstyrd IRA du har.
SDIRA måste också följa de allmänna IRA: s årliga bidragsgränser: För 2019 är det 6 000 USD per år, eller 7 000 USD om du är 50 år eller äldre.
Investera i en självstyrd IRA (SDIRA)
Självstyrda Roth IRAs öppnar upp ett stort universum av potentiella investeringar. Förutom standardinvesteringarna - aktier, obligationer, kontanter, penningmarknadsfonder och fonder - kan du inneha tillgångar som inte vanligtvis ingår i en pensionsportfölj.
Till exempel kan du köpa fastighetsinvesteringar som du kan ha på ditt SDIRA-konto. Du kan också inneha partnerskap och skatteskuld - även en franchiseföretag.
Internal Revenue Service (IRS) förbjuder emellertid några specifika investeringar i självstyrda IRA, oavsett om det är Roth eller traditionell version. Du kan till exempel inte inneha livförsäkring, lager i S Corporation, investeringar som utgör en förbjuden transaktion (till exempel en som handlar om "självhandel") och samlarobjekt.
Samlarföremål inkluderar ett brett utbud av föremål, inklusive antikviteter, konstverk, alkoholhaltiga drycker, baseballkort, memorabilia, smycken, frimärken och sällsynta mynt (Observera att detta påverkar den typ av guld som en självstyrd Roth IRA kan hålla). Kontakta en finansiell rådgivare för att vara säker på att du inte av misstag bryter mot någon av reglerna.
Självriktade IRA (SDIRA) risker
SDIRA har många fördelar. Men det finns några saker att se upp för:
- Förbjudna transaktioner . Om du bryter med en regel kan hela kontot betraktas som distribuerat till dig. Och du kommer att hålla fast vid alla skatter, plus en straff. Se till att du förstår och följer reglerna för de specifika tillgångar du har på kontot.
- Due diligence . Återigen kan inte SDIRA-vårdnadshavare erbjuda ekonomisk rådgivning. Du är ensam. Se till att du gör dina läxor och hitta en bra ekonomisk rådgivare om du behöver hjälp.
- Avgifter . SDIRA har en komplicerad avgiftsstruktur. Typiska avgifter inkluderar engångsavgift för etablering, förstaårsavgift, årsavgift för förnyelse. och avgifter för betalning av investeringsräkningar. Dessa kostnader ökar (och minskar dina intäkter).
- Din utgångsplan . Det är lätt att ta sig ur aktier, obligationer och fonder: placera bara en försäljningsorder hos din mäklare och marknaden tar hand om resten. Inte så med några SDIRA-investeringar. Om du till exempel äger en hyreshus kommer det att ta lite tid att hitta rätt köpare. Det kan vara särskilt problematiskt om du har en traditionell SDIRA och behöver börja distribuera.
- Bedrägeri. Trots att SDIRA-vårdnadshavare inte kan erbjuda ekonomisk rådgivning kommer de att göra vissa investeringar tillgängliga. Securities and Exchange Commission (SEC) konstaterar att SDIRA-vårdnadshavare vanligtvis inte utvärderar "kvaliteten eller legitimiteten för någon investering i den självstyrda IRA eller dess promotorer."