Vilka är de bästa sätten att sänka min beskattningsbara inkomst?

Den åldriga frågan om hur man sänker skatten är en av de vanligaste frågorna om ekonomisk planering bland individer och företagare. Att betala skatt är oundvikligt, men det finns gott om möjligheter att hjälpa till att uppnå en lägre skatteskuld. Även om varje skattebetalare har en annan skyldighet gentemot Internal Revenue Service (IRS) varje år, finns potentialen att minska beskattningsbar inkomst över hela linjen med hjälp av några strategiska steg.

Spara mot pensionering

Det enklaste sättet att minska din skattepliktiga inkomst är att maximera pensionssparandet. Om ditt företag erbjuder en arbetsgivarsponserad plan, till exempel en 401 (k) eller 403 (b), ska du göra premiebidrag under hela året upp till högst 19 000 $ 2019 (18 500 $ 2018). Om du är över 50 år kan du göra insamlingsbidrag på $ 6 000 över den gränsen så att du får en extra möjlighet att spara pengar och samtidigt minska dina skatter. Eftersom dina avgifter görs på förhandsbasis genom uppsägningar av lönecheck, är pengarna som sparas i ditt arbetsgivarsponserade pensionskonto ett enkelt och direkt sätt att sänka din skattekostnad.

Om du inte har möjlighet att spara genom en arbetsgivarsponserad plan kan bidrag till ett traditionellt individuellt pensionskonto (IRA) vara ett smart alternativ. Det maximala bidraget till en IRA för skatteåret 2019 är $ 6 000, med en uppsamlingsavsättning på ytterligare $ 1 000 om du är över 50. Bidrag till en traditionell IRA sänker din beskattningsbara inkomst endast om du inte har tillgång till en arbetsgivare- sponsrad plan eller när din totala inkomst är under en viss tröskel.

Ett stort antal pensionssparande planer finns för egenföretagare, inklusive en individuell 401 (k) och en förenklad anställdspension (SEP) IRA. Båda alternativen ger en möjlighet att sänka din skattepliktiga inkomst genom bidrag före skatt och möjliggöra högre bidragsgränser varje år.

Överväg flexibla utgifterna

Vissa arbetsgivare erbjuder flexibla utgiftsplaner som möjliggör förskottbesparing för utgifter som medicinska kostnader och beroende vård. En flexibel utgiftsplan (FSA) ger ett sätt att minska beskattningsbar inkomst genom att avsätta en del av dina intäkter på ett separat konto som hanteras av din arbetsgivare. En anställd som väljer att delta kan bidra med upp till 2 700 dollar under planåret 2019. Det är en ökning med 50 $ under 2018.

Enligt bestämmelserna om användning eller förlust måste deltagande anställda ofta drabbas av stödberättigande utgifter i slutet av planåret eller tappa eventuella outbrukade belopp. Men under en särskild regel kan arbetsgivare, om de väljer, erbjuda deltagande anställda mer tid genom antingen överföringsalternativet eller avdragsfrihetsalternativet.

Under överföringsalternativet kan en anställd överföra upp till $ 500 oanvända medel till följande planår - till exempel skulle en anställd med $ 500 oförbrukade medel i slutet av 2019 fortfarande ha de medel tillgängliga att använda under 2020. Under tjänstgöringsperiod, en anställd har tills två och en halv månad efter planårets slut att ådra sig stödberättigande utgifter - till exempel 15 mars 2020 för ett planår som slutar den 31 december 2019. Arbetsgivare kan erbjuda endera alternativet, men inte båda, eller ingen alls.

En hälsobesparingsplan (HSA) liknar en FSA genom att den gör att du kan göra förskottsbidrag som du kan använda för kostnader för sjukvården senare. HSA: er är endast tillgängliga för anställda med hög avdragsgilla sjukförsäkringsplaner, och bidrag kan göras upp till maximalt 3 450 $ för individer och 6 900 $ för familjer. Till skillnad från FSA-saldon kan HSA-bidrag rullas om du inte använder dem under året då de sparades. Men både HSA: er och FSA: er föreskriver en minskning av din skatteregler under de år där du gör bidrag.

Spåra affärsavdrag

En lång förteckning över avdrag finns för lägre beskattningsbar inkomst om du är egenföretagare antingen på heltid eller deltid. Använd ett avdrag för hemmakontoret för att minska din beskattningsbara inkomst om minst en femtedel av ditt hem används som dedikerade kontorslokaler, och du kan också dra av en del av din mobiltelefon- och interneträkning. Dessutom kan utgifter för reklam, marknadsföring, resor och frakt användas för att sänka din beskattningsbara inkomst varje år.

Rådgivare Insight

Dave Rowan, CFP®
Rowan Financial, LLC, Bethlehem, PA

Ett av de bästa sätten att sänka beskattningsbar inkomst är att ändra din anställningsstatus: gå från personalarbetare till oberoende entreprenör. Att välja denna väg kan vara riskabelt - det innebär att ge upp en stadig lönecheck och företagsförmåner - men det öppnar upp en mängd alternativ att spara för pension och samtidigt minska din beskattningsbara inkomst.

Den ena är ENKELT IRA. År 2019 låter det dig bidra med upp till 13 000 USD per år i dollar före skatt, plus ytterligare 3 000 USD om du är över 50 år.

En annan är en Solo 401 (k) -plan: Du kan bidra med upp till 56 000 USD totalt för 2019, och de första 19 000 $ i intäkterna kan betalas skattefritt; lägg till ytterligare 6 000 dollar till båda siffrorna om du är över 50.

Slutligen låter SEP IRA dig göra avdragsgilla avgifter på upp till 25% av din ersättning, upp till 56 000 dollar.