Basel III
Basel III är ett internationellt regelverk som införde en uppsättning reformer för att förbättra regleringen, tillsynen och riskhanteringen inom banksektorn. Baselkommittén för banktillsyn publicerade den första versionen av Basel III i slutet av 2009, vilket gav bankerna cirka tre år att uppfylla alla krav. I stort sett som svar på kreditkrisen krävs att bankerna upprätthåller lämpliga hävstångsgrader och uppfyller vissa minimikapitalkrav.
01:22Basel III
Förstå Basel III
Basel III är en del av den kontinuerliga ansträngningen för att förbättra bankrättsliga ramverk. Det bygger på Basel I- och Basel II-dokumenten och försöker förbättra banksektorns förmåga att hantera finansiell stress, förbättra riskhanteringen och stärka bankernas öppenhet. Basel III fokuserar på att främja ökad motståndskraft på den enskilda banknivån för att minska risken för systemomfattande chocker.
Key Takeaways
- Basel III är ett internationellt regelverk som införde en uppsättning reformer för att förbättra regleringen, tillsynen och riskhanteringen inom banksektorn.
- Basel III är en del av den kontinuerliga ansträngningen för att förbättra lagstiftningen för banker.
- Basel III publicerades 2009, till stor del som svar på kreditkrisen i samband med den stora lågkonjunkturen.
Minsta kapitalkrav
Basel III införde strängare kapitalkrav jämfört med Basel I och Basel II. Bankernas reglerande kapital är uppdelat i Tier 1 och Tier 2, medan Tier 1 är uppdelat i Common Equity Tier 1 och extra Tier 1 Capital. Skillnaden är viktig eftersom säkerhetsinstrument som ingår i Tier 1-kapitalet har den högsta underordnade nivån. I kärnprimärkapitalet ingår kapitalinstrument som har diskretionär utdelning och ingen löptid, medan ytterligare primärkapital består av värdepapper som är föremål för de mest efterställda skulderna, inte har någon löptid och deras utdelning kan när som helst annulleras. Tier 2-kapitalet består av osäkra förlagslån med en ursprunglig löptid på minst fem år.
Basel III lämnade riktlinjerna för riskvägda tillgångar i stort sett oförändrade från Basel II. Riskvägda tillgångar representerar en banks tillgångar viktade med riskkoefficienter som anges av Basel III. Ju högre kreditrisk för en tillgång, desto högre är riskvikten. Basel III använder kreditbetyg för vissa tillgångar för att fastställa deras riskkoefficienter.
I jämförelse med Basel II förstärkte Basel III det regulatoriska kapitaltalet, som beräknas i procent av riskvägda tillgångar. I synnerhet ökade Basel III lägsta primära kapitalkapitalet från 4% till 4, 5% och minimikapitalet från 4% till 6%. Det totala reglerande kapitalet var oförändrat på 8%.
Motcykliska åtgärder
Basel III införde nya krav avseende reglerande kapital för stora banker för att dämpa mot konjunkturförändringar i sina balansräkningar. Under kreditutvidgningen måste bankerna avsätta ytterligare kapital, medan kapitalkraven kan lossna under kreditfördröjningen. De nya riktlinjerna introducerade också bucketing-metoden, där banker grupperas efter deras storlek, komplexitet och betydelse för den totala ekonomin. Systematiskt viktiga banker omfattas av högre kapitalkrav.
Hävstångs- och likviditetsåtgärder
Basel III införde dessutom hävstångs- och likviditetskrav för att skydda mot alltför låntagning och säkerställa att bankerna har tillräcklig likviditet under finansiell stress. I synnerhet begränsades hävstångsgraden, beräknad som primärkapital dividerat med summan av tillgångar på balans utanför balansräkningen minus immateriella tillgångar, till 3%.
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.