Kapitalbuffert
En kapitalbuffert är obligatoriskt kapital som finansiella institut måste ha utöver andra minimikapitalkrav. Förordningar som syftar till skapandet av adekvata kapitalbuffertar är utformade för att minska den procykliska karaktären av utlåningen genom att främja skapandet av motcykliska buffertar, som anges i Basel III-regleringsreformerna som skapats av Basel-kommittén för banktillsyn.
Key Takeaways
- En kapitalbuffert är obligatoriskt kapital som finansiella institut måste ha.
- Kapitalbuffertar fick mandat enligt Basel III-regleringsreformerna, som genomfördes efter finanskrisen 2007–2008.
- Kapitalbuffertar hjälper till att säkerställa ett mer motståndskraftigt globalt banksystem.
Hur en kapitalbuffert fungerar
I december 2010 släppte Basel-kommittén för banktillsyn officiella regleringsnormer i syfte att skapa ett mer motståndskraftigt globalt banksystem, särskilt när det gäller likviditetsfrågor. Kapitalbuffertar som identifierats i Basel III-reformer inkluderar motcykliska kapitalbuffertar, som bestäms av Basel-kommitténs jurisdiktioner och varierar beroende på en procentandel av de riskvägda tillgångarna, och kapitalbesparingsbuffertar, som byggs upp utanför perioder med finansiell stress.
Bankerna utvidgar sin utlåningsverksamhet under perioder med ekonomisk tillväxt och kontraktslån när ekonomin saktar ner. När banker utan tillräckligt kapital stöter på problem kan de antingen samla in mer kapital eller sänka utlåningen. Om de minskar på utlåningen kan företag hitta finansiering dyrare att få eller inte är tillgänglig.
Historia av kapitalbuffertar
Finanskrisen 2007–2008 utsatte svagheter i balansräkningen för många finansinstitut över hela världen. Bankens utlåningsmetoder var riskabla, till exempel med frågan om subprime-lån, medan bankkapital inte alltid räckte för att täcka förluster. Vissa finansinstitut blev kända som för stora för att misslyckas eftersom de systematiskt var viktiga för den globala ekonomin.
Snabb fakta
För att ge bankerna tid att skapa tillräckliga kapitalbuffertar tillkännager Baselkommitténs jurisdiktioner planerade höjningar 12 månader i förväg; om villkoren tillåter att kapitalbufferten minskar, sker de på en gång.
Misslyckande med dessa nyckelinstitutioner skulle anses vara katastrofalt. Detta visades under konkursen från Lehman Brothers, vilket resulterade i en nedgång på 350 punkter i DIA Jones industriella genomsnitt (DJIA) senast på måndag efter tillkännagivandet. För att minska sannolikheten för att banker stöter på problem under konjunkturnedgångar började tillsynsmyndigheterna kräva att bankerna byggde upp kapitalbuffertar utan stressperioder.
Särskilda överväganden
I ramverket för motcyklisk kapitalbuffert (CCyB) anges att utländska institutioner bör matcha CCyB-räntan på inhemska institutioner när utlåningen sker över internationella gränser. Detta möjliggör en process som kallas erkännande eller ömsesidighet med avseende på utländska exponeringar från inhemska institutioner.