Hur man använder skatteförluster för att förbättra dina avkastningar

När aktiemarknaden sjunker blir investerare frustrerade. Men det finns en uppsida i en annars dyster situation. Det kallas skatteförluster. Du kan använda denna strategi för att öka din totala avkastning, särskilt under dina tidigare år av investeringar.

Ett exempel på skördsskörd

Föreställ dig att du den första dagen i ett visst år investerar 10 000 dollar i aktier via en börshandlad fond (ETF) som SPDR S&P 500.

Låt oss anta att denna ETF handlas med 10% till ett marknadsvärde på 9 000 dollar.

Istället för att tycka synd om dig själv kan du sälja ETF och återinvestera de återstående 9000 $ tillbaka på aktiemarknaden.

Du håller din marknadsexponering konstant. Ändå för IRS-skatteändamål insåg du precis en förlust på 1 000 $.

Du kan använda denna förlust för att kompensera din skattepliktiga inkomst, vilket ger dig stegvisa skattebesparingar eller till och med en större återbetalning. Sedan du höll din marknadseksponering konstant har det inte skett någon förändring i ditt investeringskassaflöde, bara en potentiell kontantförmån att registrera på din skattemelding.

Låt oss nu säga att marknaden vänder kursen och går norrut. Din nya investering överträffar till och med den initiala investeringen på 10 000 dollar och stänger året på 10 800 dollar, vilket ger en 10% förskottsavkastning efter att du har lagt till den typiska utdelningsavkastningen på 2%.

Siffrorna

Om du inte gjort något annat än att köpa och hålla i ovanstående scenario, skulle du ha en avkastning efter skatt på 9, 4%, representerad av en 8% orealiserad investeringsvinst plus en vinst på cirka 1, 4% utdelningsvinst, även om du antar att du var i den högsta skattesatsen på 24% för 2018.

Men om du hade sålt din första, förlorade investering och köpt mer lager med intäkterna, skulle du också ha en förlust på 1 000 USD för att kompensera vissa vanliga inkomster eller andra skattepliktiga vinster som du rapporterade. Vid den högsta skattesatsen skulle detta vara värt $ 760 i inkomstskattbesparingar. Det ger ytterligare 7, 6% avkastning på den ursprungliga $ 10.000-investeringen. Därmed skulle din netto nettoomsättning efter skatt vara 16, 6% (9% + 7, 6%).

Begränsningar för förlustskörd

Det finns vissa gränser för denna aktivitet.

IRS-föreskrifter: IRS låter dig inte köpa en tillgång och sälja den enbart för att betala mindre skatter. Således, i schema D i skatteformuläret 1040, kommer förlusten att tillåtas om samma eller en väsentligen identisk tillgång köps inom 30 dagar. Detta kallas "tvättförsäljningsregeln".

Inkomsttröskel: Upp till 3 000 dollar i förlust kan användas för att minska din skattepliktiga inkomst, eller $ 1 500 vardera om gifta arkivering separat. Den ytterligare skattemässiga förlusten kan emellertid överföras för användning på framtida skattedeklarationer.

Växande portfölj: Att förverkliga skatteförluster sänker din skattebas, vilket gör skörden svårare att göra ju längre portföljen växer. Hur som helst är det bästa för de flesta investerare att få denna skattemässiga fördel.

Administrativa kostnader: Att göra en transaktion varje gång marknaden sjunker kan vara besvärande ur skattemässigt synvinkel. En allmän regel att använda är att du ska skörda förlusten om skatteförmånen uppväger de administrativa kostnaderna.

Poängen

Skördeminskning är en strategi som bygger på en möjlighet skapad genom skattelagstiftning, inte på marknadspekulation. I vissa fall kan avkastningen efter skatt förbättras kraftigt, vilket gör investeraren väl på väg till snabbare tillgångsackumulering. Så känn dig inte blå nästa gång marknaden vänder nedåt.