SEC Form 3 Förklaring
SEC-formulär 3: Inledande uttalande om nyttigt ägande av värdepapper är ett dokument som lagts in av en insider eller större aktieägare till Securities and Exchange Commission (SEC).
Det är ett viktigt steg för att reglera insiderhandel, vilket är en individs köp eller försäljning av en säkerhet baserad på väsentlig icke-offentlig information. Arkiveringsformulär 3 hjälper till att avslöja vem dessa insiders är och spåra alla misstänkta beteenden.
Enligt SEC är avslöjande obligatoriskt. Informationen på formuläret är avsedd att avslöja innehaven av styrelseledamöter, tjänstemän och gynnsamma ägare av registrerade företag. Denna information blir offentlig och är därför tillgänglig för offentlig inspektion.
Vem kan arkivera SEC-formulär 3: Inledande uttalande om nyttigt ägande av värdepapper?
Företagets insider måste skicka formulär 3 till SEC senast tio dagar efter att ha anslutit sig till ett företag.
SEC listar följande som ska arkivera formulär 3:
- Varje styrelseledamot eller officer i en emittent med en klass av värdepapper
- En gynnsam ägare till mer än 10% av en grupp av värdepapper
- En officer, direktör, medlem av en rådgivande styrelse, investeringsrådgivare eller en närstående person till en investering
- En rådgivare eller förmånlig ägare till mer än 10% av alla typer av utestående värdepapper
- Ett förtroende, förvaltare, förmånstagare eller bosättare som måste rapportera
Blanketten måste lämnas in för varje företag där en person är insider, oavsett om insideren har en kapitalposition i företaget vid den tidpunkten.
Hur du arkiverar SEC-formulär 3: Inledande uttalande om nyttigt ägande av värdepapper
Filaren måste ange sitt namn, adress, förhållande till den rapporterande personen, säkerhetsnamn och dess ticker-symbol.
Det finns två tabeller som också måste fyllas i. Tabell I är för icke-derivatinstrument som ägs med fördel, medan tabell II är för derivatinstrument som är fördelaktigt ägda inklusive försäljning, samtal, teckningsoptioner, optioner och konvertibla värdepapper.
Andra relaterade formulär
Form 3 är också anslutet till SEC Forms 4 och 5, tillsammans med Securities Exchange Act från 1934 (SEA). SEA skapades för att styra värdepapperstransaktioner på sekundärmarknaden, efter deras första utgivande, för att säkerställa större ekonomisk insyn och mindre bedrägeri.
Form 4 är för ägarförändringar. Dessa ändringar måste rapporteras till SEC inom två arbetsdagar, även om begränsade transaktionskategorier inte omfattas av detta rapporteringskrav. Insiders måste arkivera formulär 5 för att rapportera alla transaktioner som borde ha rapporterats tidigare på formulär 4 eller som var berättigade till uppskjuten rapportering.
SEC antog nya regler och ändringar av 16 § i värdepappersbördslagen i augusti 2002 i enlighet med bestämmelserna i Sarbanes-Oxley, som påskyndade tidsfristen för att lämna in många rapporter om insiderägande.
Förutom formulär 3, 4 och 5 finns det flera andra viktiga SEC-former. Till exempel måste företag arkivera formulär 10-K, en årsrapport som innehåller en omfattande sammanfattning av deras resultat. En 10-K innehåller i allmänhet fem distinkta avsnitt:
- Företag : Detaljer inklusive företagets huvudsakliga verksamhet, produkter och tjänster.
- Riskfaktorer: Dessa beskriver alla risker som företaget står inför eller kan möta i framtiden, vanligtvis listade i ordningsföljd. Exempel inkluderar risken för att mislighålla lån eller risken för nya regler som hindrar framsteg.
- Valda finansiella data: En av de viktigaste avsnitten för forskningsanalytiker som specificerar specifik finansiell information om företaget under de senaste fem åren.
- Ledningens diskussion och analys av ekonomiskt skick och resultat av verksamheten: Dessa är kända som MD&A, som hänvisar till kvalitativ information som följer med de finansiella rapporterna. Detta ger företaget en möjlighet att förklara sina affärsresultat från föregående räkenskapsår.
- Bokslut och kompletterande uppgifter: Detta inkluderar bolagets fullständiga granskade finansiella rapporter, inklusive resultaträkningen, balansräkningar och kassaflödesanalys.
Tillsammans är alla SEC-ansökningar viktiga informationskällor för alla som överväger en investering i ett företag.
Ladda ner SEC-formulär 3: Inledande uttalande om nyttigt ägande av värdepapper
Klicka på den här länken för att ladda ner en kopia av SEC-formulär 3: Inledande uttalande om nyttigt ägande av värdepapper.
- Form 3 är ett dokument som en företagsinsider eller större aktieägare måste arkivera till SEC.
- Informationen på formuläret är avsedd att avslöja innehaven av styrelseledamöter, tjänstemän och gynnsamma ägare av registrerade företag och blir offentliga register.
- Blanketten måste lämnas in till SEC senast tio dagar efter det att en insider har anslutit sig till ett företag.