Definition av kapitalnivå i nivå 1
Kärnprimärkapitalkvoten är förhållandet mellan en banks kärnprimärkapital - det vill säga eget kapital och uppenbara reserver - till dess totala riskvägda tillgångar. Det är ett viktigt mått på en banks ekonomiska styrka som har antagits som en del av Basel III-avtalet om bankreglering.
Kapitalnivån i nivå 1 mäter en banks kärnkapitalkapital mot dess totala riskvägda tillgångar - som inkluderar alla tillgångar som banken innehar som systematiskt vägs för kreditrisk. Till exempel skulle en banks kontanter till hands och statliga värdepapper få en vikt på 0%, medan dess hypotekslån tilldelas en viktning på 50%.
Tier 1-kapitalet är kärnkapital och består av en banks gemensamma aktie, behållen vinst, ackumulerat annat totalresultat (AOCI), icke kumulativt evig föredragen aktie och eventuella regleringsjusteringar av dessa konton.
Key Takeaways
- Kärnprimärkapitalkvoten är förhållandet mellan en banks kärnprimärkapital - det vill säga eget kapital och uppenbara reserver - till dess totala riskvägda tillgångar.
- Det är ett viktigt mått på en banks ekonomiska styrka som har antagits som en del av Basel III-avtalet om bankreglering.
- För att tvinga bankerna att öka kapitalbuffertarna och säkerställa att de tål ekonomisk nöd innan de blir insolventa skulle Basel III-reglerna strama åt både nivå 1-kapital och riskvägda tillgångar (RWA).
Formeln för kapitalnivån i nivå 1 är:
Nivå 1 Kapitalförhållande = Nivå 1 KapitalTotal riskvägda tillgångar \ text {Nivå 1 Kapitalförhållande} = \ frac {\ text {Nivå 1 Kapital}} {\ text {Total riskvägda tillgångar}} Nivå 1 Kapitalförhållande = Total viktad risk TillgångarTier 1 kapital
Vad berättar kapitalnivån i nivå 1?
Kapitalnivån för nivå 1 är grunden för Basel III internationella kapital- och likviditetsstandarder som upprättades efter finanskrisen 2010. Krisen visade att många banker hade för lite kapital för att ta upp förluster eller förbli likvida och finansierades med för mycket skuld och inte tillräckligt med eget kapital.
För att tvinga bankerna att öka kapitalbuffertarna och se till att de tål ekonomisk nöd innan de blir insolvent skulle Basel III-reglerna skärpa både nivå 1-kapital och riskvägda tillgångar (RWA). Aktiekomponenten i grupp 1-kapital måste ha minst 4, 5% av RWA: er. Kapitalnivån i nivå 1 måste vara minst 6%.
Basel III införde också en lägsta hävstångsgrad - med nivå 1-kapital måste det vara minst 3% av de totala tillgångarna - och mer för globala systemviktiga banker som är för stora för att misslyckas. Basel III-reglerna har ännu inte slutförts på grund av en förblandning mellan USA och Europa.
Ett företags riskvägda tillgångar inkluderar alla tillgångar som företaget innehar som systematiskt vägs för kreditrisk. Centralbanker utvecklar vanligtvis viktningsskalan för olika tillgångsslag; kontanter och statliga värdepapper har nollrisk, medan ett hypotekslån eller billån skulle innebära mer risk. De riskvägda tillgångarna kommer att tilldelas en ökande vikt beroende på deras kreditrisk. Kontanter skulle ha en vikt på 0%, medan lån med ökande kreditrisk skulle ha vikter på 20%, 50% eller 100%.
Kärnprimärkapitalkvoten skiljer sig något från kärnkraftskapitalkvoten. Tier 1-kapitalet inkluderar summan av en banks eget kapital, dess avslöjade reserver och icke-inlösenbara, icke-kumulativa preferensaktier. Gemensamt kapital, exkluderar emellertid alla typer av föredragna aktier såväl som icke-kontrollerande andelar. Gemensamt kapital inkluderar företagets stamaktie, behållen vinst och övrigt totalresultat.
För relaterad insikt, läs mer om Basel III internationella regler .
Exempel på kapitalnivå i nivå 1
Antag till exempel att bankens ABC har ett eget kapital på 3 miljoner dollar och ett kvarvarande resultat på 2 miljoner dollar, så dess nivå 1-kapital är 5 miljoner dollar. Bank ABC har riskvägda tillgångar på 50 miljoner dollar. Följaktligen är kapitalnivån i nivå 1 10% ($ 5 miljoner / $ 50 miljoner) och det anses vara välkapitaliserat jämfört med minimikravet.
Å andra sidan har bank DEF behållit en vinst på $ 600 000 och ett eget kapital på $ 400 000. Således är dess nivå 1-kapital 1 miljon dollar. Bank DEF har riskvägda tillgångar på 25 miljoner dollar. Därför är bank DEF: s nivå 1 kapitaltäckningsgrad 4% ($ 1 miljon / $ 25 miljoner), vilket är underkapitaliserat eftersom det ligger under minimikravet för kapital 1 under Basel III.
Bank GHI har ett 1-kapital på 5 miljoner dollar och riskvägda tillgångar på 83, 33 miljoner dollar. Följaktligen är bank GHI: s nivå 1-kapitalandel 6% ($ 5 miljoner / $ 83, 33 miljoner), vilket anses vara tillräckligt kapitaliserat eftersom det är lika med minimikapitalet.
Skillnaden mellan Tier 1 Capital Ratio och Tier 1 Leverage Ratio
Höjningsgraden för nivå 1 är förhållandet mellan en bankorganisations kärnkapital och dess totala tillgångar. Höjningsgraden för nivå 1 beräknas genom att divisera nivå 1-kapitalet med en banks genomsnittliga totala konsoliderade tillgångar och vissa exponeringar utanför balansräkningen. På liknande sätt som nivå 1-kapitalkvoten används nivå 1-hävstångsgraden som ett verktyg av centrala monetära myndigheter för att säkerställa bankernas kapitaltäckning och för att sätta begränsningar för i vilken utsträckning ett finansiellt företag kan utnyttja sin kapitalbas men inte använder riskvägda tillgångar i nämnaren.
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.