Vad är orealiserade vinster och förluster?

Vinster eller förluster sägs vara "realiserade" när en aktie (eller annan investering) som du äger faktiskt säljs. Orealiserade vinster och förluster är också vanligtvis kända som "papper" vinster eller förluster.

En orealiserad förlust inträffar när en aktie sjunker efter att en investerare köper den, men ännu inte säljer den. Om en stor förlust förblir orealiserad hoppas investeraren förmodligen att aktiens förmögen kommer att vända och aktiens värde ökar förbi det pris som det köpte till. Om aktien stiger över det ursprungliga inköpspriset skulle investeraren ha en orealiserad vinst under den tid han eller hon håller på aktien.

Vad är orealiserade vinster och förluster?

Till exempel kan du säga att du köper aktier i TSJ Sports Conglomerate till 10 dollar per aktie och sedan kort därefter sjunker aktiens kurs till 3 dollar per aktie. Men du säljer det inte. För närvarande har du en orealiserad förlust på denna aktie på 7 dollar per aktie, eftersom värdet på dina aktier är 7 dollar mindre än när du först gick in i positionen.

Låt oss nu säga att företagets förmögenheter sedan förskjuts och aktiekursen stiger till 18 dollar. Eftersom du fortfarande inte har sålt aktien, skulle du nu ha en orealiserad vinst på $ 8 per aktie ($ 8 ovan där du först köpte in).

viktiga takeaways

• Orealiserade vinster eller förluster återspeglar ökningar eller minskningar i investeringar som du äger - vinster eller underskott på papper.
• En vinst eller förlust realiseras när investeringen faktiskt säljs.
• Realisationsvinster beskattas endast när de realiseras; kapitalförluster kan dras av endast när de realiseras.

Skattekonsekvenser

Att kalla orealiserade vinster och förluster "papper" vinster eller förluster innebär att vinsten / förlusten bara är verklig "på papper." Detta är särskilt viktigt ur ett skattemässigt perspektiv eftersom i allmänhet beskattas kapitalvinster endast när de realiseras, och du kan bara dra av kapitalförluster på din skattedeklaration efter att de också har realiserats. Naturligtvis, medan det är så det fungerar ur ett skattemässigt perspektiv, kom ihåg att en förlust är en förlust, oavsett om det har realiserats eller inte.

Rådgivare Insight

Theodore E. Saade, CFP®, AIF®, CMFC
Signature Estate & Investment Advisors LLC, Los Angeles, CA

Orealiserade vinster och förluster (aka ”papper” vinster / förluster) är det belopp du antingen är upp eller ner på värdepapper du har köpt men ännu inte sålt. I allmänhet påverkar orealiserade vinster / förluster dig inte förrän du faktiskt säljer säkerheten och därmed "realiserar" vinsten / förlusten. Du kommer då att bli föremål för beskattning, förutsatt att tillgångarna inte var på ett skatteskattet konto. Om du säger att du köpte 100 aktier i aktien "XYZ" för 20 dollar per aktie och de steg till 40 dollar per aktie skulle du få en orealiserad vinst på 2 000 dollar. Om du skulle sälja den här positionen skulle du ha en realiserad vinst på $ 2 000 och vara skyldig skatt på det.

Skatteförlustskörning, kortvikt / långsiktig kapitalvinstberäkning och din inkomstskattgrupp är viktiga faktorer att tänka på när du beslutar om vilka åtgärder du ska ta med positioner med vinst eller förlust.