403 (b) mot Roth IRA: Vad är skillnaden?

403 (b) planer och Roth IRA: er är två fordon avsedda för användning i pensionsplanering. Roth IRAs är ett personligt pensioneringsplaneringsmedel som kan användas av vem som helst. 403 (b) planer liknar 401 (k) planer genom att de erbjuds av arbetsgivare. Det finns dock specifikationer för vilken plan som kan erbjudas. En 403 (b) -plan är ett pensionskonto som endast kan erbjudas av offentliga skolsystem, ideella organisationer och vissa kyrkor och sjukhus. Om du tillhör denna kategori sysselsättning undrar du kanske på skillnaderna mellan de två fordonen och hur du optimerar deras användning.

Key Takeaways

• Både 403 (b) och Roth IRA-konton är fordon som används för pensionering.
• 403 (b) konton erbjuds av offentliga arbetsgivare och vissa icke-vinstdrivande, skattebefriade arbetsgivare.
• Roth IRA: er är enskilda pensionskonton som kan öppnas av vem som helst.
• 403 (b) och Roth IRA-konton har olika regler och maximala bidragsgränser som är viktiga att förstå för investerare som försöker använda dem för pensionssparande.

403 (b)

I allmänhet erbjuds 401 (k) planer och 403 (b) planer genom arbetsgivare. När dessa planer är tillgängliga för en anställd erbjuder de en fantastisk möjlighet att både spara och eventuellt få extra lön i form av matchande förmåner. Matchande förmåner matchar det belopp som en anställd bidrar till planen dollar för dollar upp till en specificerad matchningsgräns.

En 403 (b) plan investeringsalternativ beslutas av arbetsgivaren. En anställd som investerar i en 40 (3) b-plan måste välja bland de investeringar som finns tillgängliga i planen. Som sådan kan varje enskild arbetsgivares 403 (b) plan vara annorlunda så det är viktigt att läsa det finstilta och förstå alternativen. I allmänhet kan planer, förutom matchande förmåner, erbjuda särskilda alternativ för kontokonton, lån och eventuellt andra avsättningar som kan möjliggöra tillgängliga kontanter.

403 (b) planer har maximala bidragsgränser som är viktiga att identifiera varje år eftersom de ökar med årliga levnadskostnader. År 2019 kan en anställd bidra med 19 000 dollar. Anställda över 50 år har möjlighet att bidra med extra $ 6 000 i uppsamlingsavgifter för totalt 25 000 dollar. Sammantaget kan anställda och arbetsgivare bidra med sammanlagt 56 000 dollar under 2019.

Skatter

I en 403 (b) plan dras schemalagda bidrag från en deltagares lönecheck innan skatt beräknas och detta betraktas som ett bidrag före skatt. Detta betraktas också som en typ av skatteavdrag eftersom det sänker den beskattningsbara inkomsten.

Exempel: En person som tjänar 3 000 $ under en löneperiod och som faller in i en 15% skatteklass betalar 450 $ i inkomstskatt. Om samma person bidrar med $ 500 till en plan på 403 (b) beräknas skatten på en inkomst på 2500 USD, vilket innebär att skatten blir 375 $. Med hjälp av dessa beräkningar gör deltagaren 403 (b) ett betydande bidrag till pensionskontot och sparar 75 $ i skatter vid tidpunkten för bidraget.

Eftersom 403 (b) bidrag görs före skatt, måste individer betala skatt för de uttag de gör vid pensioneringen. Distributioner kan börja utan straff vid 59 års ålder. Skattesatsen för dessa uttag baseras på den skatteklass som deltagaren faller i när uttag görs.

En annan skattemässig fördel för 403 (b) planer är att tillväxt i förvaltningstillgångar skjuts upp. Detta innebär att all utdelning, ränta och realisationsvinster som erhållits i planen ackumuleras skattefria tills de dras tillbaka som inkomst.

Roth IRA

En Roth IRA investeras vanligtvis via ett separat personligt konto såvida det inte erbjuds inom en 403 (b) -plan. Hur som helst, reglerna för Roth IRA: er är desamma.

Individuella Roth IRA-konton kan öppnas genom nästan alla stora mäklare i USA. Charles Schwab, Vanguard, E-Trade och TD Ameritrade erbjuder alla Roth IRA-konton. En av de viktigaste skillnaderna i en 403 (b) kontra en Roth IRA är att en Roth IRA vanligtvis är ett separat personligt konto som inte behöver justeras genom anställningsförändringar. En 403 (b) plan kommer att hållas med en arbetsgivare medan ett individuellt Roth IRA-konto hålls på en mäklare utan behov av förvaltningsjusteringar om du byter jobb. Om du lämnar en arbetsgivare förblir ett konto 403 (b) fortfarande öppet men många investerare överför ofta medlen för konsolideringsändamål.

En Roth IRA har inte fördelen att matcha fördelar. Därför är alla dina pengar du bidrar till Roth IRA dina egna. Under 2019 kan individer maximalt bidra med $ 6 000 till en Roth IRA. Amerikaner 50 eller äldre kan bidra med ytterligare $ 1 000 i fångstbidrag för totalt 7 000 $.

Skatter

Några av de andra stora skillnaderna i 403 (b) kontra Roth IRA-fordon avser skatter. Roth IRA-bidrag betraktas som bidrag efter skatt. I huvudsak gör du ett bidrag från din egen ficka som tros redan beskattas med vanliga inkomstskatteregler. Det finns inga skatteavdrag med en Roth IRA.

Ackumuleringar i en Roth IRA är skattefria och uttag av medel från en Roth IRA är skattefria vid pensionering. Roth IRA tillåter också skattefria uttag efter kontoens femårsdag.

Överväganden om optimering

När du överväger en 403 (b) kontra en Roth IRA är du inte begränsad till att öppna det ena eller det andra. Det kan vara fördelaktigt att ha båda typer av konton när du planerar din pensionssparande. Men om du har båda, kanske du vill välja vilken du ska prioritera när du fördelar dina medel. Ett 403 (b) -konto är i allmänhet det mest optimala valet om det finns anställdsmatchning eftersom det här är pengar som du får utöver din lön. Du måste betala skatt på dessa fonder vid pensionering så kom ihåg din planerade skattesats vid pensionering och subtrahera därefter för framtida prognoser.

Om du är intresserad av en Roth IRA är det bra att öppna ett konto så snart som möjligt för att dra nytta av uttagsfördelarna efter femårsdagen. När din Roth IRA är öppen kan du bidra med så mycket eller litet årligen som du vill i linje med de maximala begränsningarna. Generellt kan det vara optimalt att maximera ut dina 403 (b) bidrag och sedan bidra till din Roth IRA efter det.