Avkastning efter skatt
En avkastning efter skatt är alla vinster som görs på en investering efter att ha dragit av det förfallna beloppet för skatter. Många företag och höginkomstinvesterare kommer att använda avkastningen efter skatt för att bestämma sina intäkter. En avkastning efter skatt kan uttryckas nominellt eller som ett förhållande och kan användas för att beräkna avkastningen före skatt.
Key Takeaways
- En avkastning efter skatt är den vinst som realiseras på en investering efter avdrag för förfallen skatt.
- Avkastning efter skatt hjälper investerare att fastställa deras verkliga intäkter.
- Förhållanden efter skatt kan uttryckas som skillnaden mellan marknadens början och slutvärden eller som ett förhållande mellan deklarationer efter skatt till börsvärde.
- Vid beräkning av avkastningen efter skatt är det viktigt att bara ta med inkomster och kostnader som betalats under rapporteringsperioden.
Förstå returer efter skatt
Avkastning efter skatt fördelar resultatdata till "verklig" form för enskilda investerare. De investerare i den högsta skatteklassen använder kommuner och högavkastningsaktier för att öka sina avkastningar efter skatt. Realisationsvinster från kortfristiga placeringar på grund av ofta handel är föremål för höga skattesatser.
Företag och investerare med hög skatteklass använder skattedeklarationer för att bestämma sina vinster. Till exempel, säg att en investerare som betalade skatt i 30% -gruppen innehöll en kommunal obligation som tjänade 100 $ ränta. När investeraren drar av skatten på $ 30 på inkomst från investeringen är deras faktiska intäkter endast 70 dollar.
Investerare med höga skatter och fordon gillar det inte när deras vinster förloras i skatter. Olika skattesatser för vinster och förluster berättar att lönsamheten före skatt och efter skatt kan variera mycket för dessa investerare. Dessa investerare kommer att avstå från investeringar med högre avkastning före skatt till förmån för investeringar med lägre före skattedeklarationer om lägre tillämpliga skattesatser resulterar i högre avkastning efter skatt. Av denna anledning föredrar investerare i de högsta skattetätena ofta investeringar som kommunala eller företagsobligationer eller aktier som beskattas till ingen eller lägre kapitalskattesatser.
En avkastning efter skatt kan nominellt uttryckas som skillnaden mellan investeringens börsvärde och slutligt marknadsvärde plus eventuell utdelning, ränta eller andra inkomster och minus eventuella kostnader eller skatter som betalats. Efter skatt kan representeras som förhållandet mellan avkastning efter skatt och början av marknadsvärde, som mäter värdet på investeringens vinst efter skatt, relativt dess kostnad.
Krav på avkastning efter skatt
Det är nödvändigt att räkna upp skatter korrekt innan de matas in i formeln efter avkastning efter skatt. Du bör endast inkludera inkomna inkomster och kostnader som betalats under rapporteringsperioden. Kom också ihåg att uppskattning inte är beskattningsbar förrän den reduceras till intäkter som erhållits vid försäljning eller disposition av en underliggande investering.
Fastställande av skattesatsen beror på resultatet för det föremålet. Vinsterna på ränta och icke-kvalificerad utdelning beskattas med en vanlig skattesats. Försäljningsvinster och resultat från kvalificerad utdelning faller in i skattesatsen för kortsiktiga eller långsiktiga skattesatser för kapitalvinster.
När inkludering av flera enskilda artiklar krävs multiplicerar du varje artikel med rätt skattesats för den artikeln. När alla enskilda siffror är färdiga, lägg till dem tillsammans för att komma fram till totalt:
- Använd de högsta marginella federala och statliga skattesatserna för vanliga vinster och förluster.
- Långsiktiga kapitalvinster beskattas med den långsiktiga räntan.
- Om tillämpligt, inkludera nettoinvesteringsskatten (NII), alternativ minimiskatt (AMT) eller kapitalförlust överföringskostnader.