Tidig återkallelse
Tidig återkallning avser avlägsnande av medel från en fast tidsinvestering såsom ett insättningscertifikat (CD) före förfallodagen, liksom till avlägsnande av medel från ett skatteskattet investeringskonto eller pensionssparkonto före det föreskrivna tid.
BREAKING NED Tidigt uttag
I båda scenarierna, när en investerare tar ett tidigt uttag, har hon eller han vanligtvis en avgift. Denna avgift hjälper till att avskräcka ofta uttag före slutet av den tidiga uttagsperioden. Som sådan väljer en investerare vanligtvis bara för tidiga uttag om det finns pressande ekonomiska problem eller om hon eller han har en markant bättre användning av fonderna.
I en IRA, till exempel, om en kontoinnehavare tar ett uttag före 59, 5 års ålder är beloppet föremål för en straff på 10% för tidigt uttag. Om tillbakadragandet uppfyller en av följande bestämmelser, kan det emellertid undantas från påföljden:
- Pengarna är för köp eller ombyggnad av ett första hem för kontoinnehavaren eller kvalificerad familjemedlem (begränsat till 10 000 USD per livstid).
- Kontoinnehavaren inaktiveras innan distributionen sker.
- En mottagare får tillgångarna efter kontoinnehavarens död.
- Tillgångar används för medicinska utgifter som inte återbetalades eller sjukförsäkring om kontoinnehavaren tappar sin arbetsgivarförsäkring.
- Distributionen är en del av ett SEPP-program (Betydande likvärdig periodisk betalning).
- Det används för högre utbildningskostnader.
- Tillgångarna fördelas som ett resultat av en IRS-avgift.
- Det är en avkastning på icke avdragsgilla bidrag.
Tidig återkallelse och erforderliga minimidistributioner
Däremot, med tidiga uttagsstraffar, i andra sidan, kan en kontoinnehavare straffas om han / hon inte tar ut medel vid en viss punkt. I en traditionell, SEP- eller ENKEL IRA-kvalificerad plan måste deltagare till exempel börja dra sig tillbaka den 1 april efter det år de fyller 70 1/2. Varje år måste pensionären dra tillbaka ett specificerat belopp, baserat på den nuvarande beräknade minimidistributionen (RMD). Detta bestäms vanligtvis genom att dela pensionskontotets verkliga marknadsvärde före årets slut med förväntad livslängd.
Tidig uppsägning och uppskjutna investeringskonton
Tidig återkallelse gäller för uppskjutna investeringskonton. Två viktiga exempel på detta är den traditionella IRA och 401 (k). I ett traditionellt individuellt pensionskonto (IRA) riktar individer förskottsinkomster mot investeringar som kan växa upp till skatteskatt. Inga kapitalvinster eller utdelningsintäkter beskattas förrän de dras tillbaka. Medan arbetsgivare kan sponsra IRA, kan individer också ställa in dessa individuellt.
I en arbetsgivarsponserad 401 (k) kan berättigade anställda ge avgifter för uppskjutande av lön till efter skatt och / eller före skatt. Arbetsgivare har chansen att göra matchande eller icke valfria bidrag till planen för berättigade anställdas räkning och kan också lägga till en vinstdelningsfunktion. Liksom med en IRA, intäkter intäkter i en 401 (k) skatteskatt.
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.