Hur beskattas utdelning på IRA?

Utdelningsintäkter och aktiefonder kan hjälpa din pensionsportfölj att växa snabbare så länge du återinvesterar utdelningen. Men de kan vara en skattefälla när du vill ta ut pengarna, särskilt om du investerade dina pengar i en traditionell IRA.

Skattfällan förklarades

På ett vanligt investeringskonto har de utdelningar och kapitalvinster du tjänar fördel av skattemässig skattebehandling. Detta innebär att dessa intäkter kan beskattas till en lägre skattesats (från 0% till 20%, beroende på din inkomstnivå). Om du till exempel befinner dig i 10% eller 15% skatteavdelning skulle du betala 0% skatt på utdelning och långsiktiga kapitalvinster. De i skatteområdet 25% till 35% skulle bara betala 15% för utdelning och kapitalvinster. De i den högsta skatteklassen, 39, 6%, skulle bara betala 20% för utdelning och kapitalvinster.

Men när dessa pengar finns i en IRA, kan behandlingen vara radikalt annorlunda, beroende på vilken typ av IRA du har och när du vill ta ut pengarna.

Före pension går pengar i någon typ av IRA faktiskt att undvika skatter. Du kommer inte att betala några skatter på utdelningar som återinvesteras i varken en Roth IRA eller traditionell IRA och lämnas kvar på det kontot. ”Den stora fördelen med pensionskonton, IRA och Roth IRA, är att utdelning inte beskattas på årsbasis. Det är skatteuttagskomponenten, säger John P. Daly, CFP®, VD för Daly Investment Management LLC i Mount Prospect, Ill. "Med ett vanligt beskattningsbart investeringskonto beskattas utdelning varje år du får dem.

Med en IRA kommer fångsten när du vill ta ut pengar. Reglerna är olika beroende på vilken typ av IRA du har. Så här arbetar de för både Roth och traditionella IRA.

Hur IRA-utdelningar beskattas

Uttag från Roth IRA

Så länge du tar ut pengar som investerats i en Roth IRA efter 59½ års ålder - och du ägde det kontot i mer än fem år - kommer du att betala nollskatter för uttag, även om uttag inkluderar utdelning. Om du behöver ta ut pengar före 59½, måste du betala skatt för eventuella vinster du tar ut med din nuvarande skattesats. Du kommer inte att behöva betala skatt för bidrag som gjorts till IRA eftersom dessa pengar beskattades innan du gjorde det bidraget.

”Uttag från Roth IRA är lite knepiga. Innan du går i pension kommer du bara beskattas på intäkter som gjorts ovanför dina bidrag. Till exempel, om 80% av din Roth IRA består av bidrag, medan resten består av intäkter, kommer bara 20% av varje uttag att beskattas till din inkomstskattesats, säger Mark Hebner, grundare och president för Index Fund Advisors Inc. i Irvine, Kalifornien, och författare till Index Funds: 12-stegs återhämtningsprogram för aktiva investerare .

Om du bestämmer dig för att ta ut pengar före 59½ års ålder, kan du också vara skyldig med 10% straff för eventuella vinster som du drar ut, såvida inte utträdet berättigar till ett särskilt undantag. Speciella undantag kan inkludera funktionshinder, första gången hemköp och vissa andra kvalificerade undantag. Även om du uppfyller de särskilda undantagsreglerna måste du betala skatt på utdelning och kapitalvinster till din nuvarande skattesats.

Traditionella IRA-uttag

De flesta pengar som tas ut från en traditionell IRA beskattas med din nuvarande skattesats, som kan vara så hög som 39, 6%. Eventuella realisationsvinster på intäkterna på ditt IRA-konto gynnas inte av lägre skattemässig skattemässig behandling de beskattas i samma takt som ordinarie inkomst.

Det enda undantaget från denna regel är när du bidrar till en traditionell IRA som använder pengar som redan har beskattats (med andra ord har du inte tagit ett skatteavdrag när du gör bidraget). Men var uppmärksam på att ta detta tillvägagångssätt: Att blanda skatter med uppskjutna bidrag med skattepliktiga avgifter i en traditionell IRA kan vara en mardröm att sortera vid pensioneringen.

Om du tar ut pengar före 59½ års ålder, kan du också behöva betala 10% straff för bidrag och vinster om du inte uppfyller behörigheterna för ett speciellt undantag.

”Idén att ligga i en lägre skattesats vid pensionering är därför de flesta amerikaner bidrar till en pensionsplan. Om de kan spara $ 25 idag och bara betala 15 $ i skatt när de går i pension, tycker de att det är en bra affär. Verkligheten kan vara en väckning. Många människor är i samma fäste och betalar nu skatt för varje intäktsperiod, säger Morris Armstrong, EA, grundare av Armstrong Financial Strategies i Cheshire, Conn.

Poängen

En IRA är ett bra alternativ att spara för pensionering. Nyckeln är att känna till reglerna för uttag innan du investerar, så att du inte möter några skatteöverraskningar vid pensioneringen.

”Skattediversifiering kan vara lika viktig som diversifiering av investeringar. Det är viktigt att ha en blandning av skattepliktiga, skatteutsatta och skattefria investeringar, säger Marguerita M. Cheng, CFP®, verkställande direktör för Blue Ocean Global Wealth i Gaithersburg, Md.

Så länge du uppfyller kvalifikationerna för en Roth IRA, bör det alltid vara ditt första val. Du förlorar skatteavgiften på bidraget, men de långsiktiga förmånerna är i allmänhet värda det.

Dessutom "för många amerikaner ... [särskilt] millennials, är en Roth IRA det bästa valet eftersom skattesatserna bara kommer att öka i framtiden. Även om en pensionär kan dra nytta av en traditionell IRA på kort sikt, kommer en Roth att vinna för majoriteten. Med en Roth IRA är du inte begränsad till framtida osäkra skattesatser eller nödvändiga minimidistributioner, säger Carlos Dias Jr., förmögenhetschef för Excel Tax & Wealth Group i Lake Mary, Fla.