Hur man undviker att betala skatter på socialförsäkringsinkomster

En majoritet av de personer som får socialförsäkringsförmåner betalar inkomstskatt på några av dessa inkomster. Det beror på att socialförsäkringsutbetalningarna från och med 1983 har beskattats över vissa inkomsttrösklar. Eftersom ingen inflationsjustering har gjorts efter dessa riktmärken sedan 1983 överskrids de nu av de flesta skattebetalare som får socialförsäkringsförmåner och även har andra inkomstkällor.

Ett antal strategier, både före och efter att du går i pension, kan begränsa skatten du betalar på socialförsäkringsförmåner. Dessa inkluderar noggrant planering när - och i vilken ordning - du tar ut pengar från skattereglerade pensionskonton. Att minska din skattepliktiga inkomst under de år du tar socialförsäkring kan också ha andra fördelar, till exempel att sänka dina Medicare-premier, som varierar beroende på inkomst.

Key Takeaways

• Upp till 50% av socialförsäkringsförmånerna är skattskyldiga för individer med en sammanlagd inkomst på minst $ 25 000, eller för ett par som tillsammans lämnar in en sammanlagd inkomst på minst $ 32 000.
• Upp till 85% av socialförsäkringsförmånerna är skattskyldiga för individer med en sammanlagd inkomst på minst $ 34 000, eller för ett par som tillsammans lämnar in en sammanlagd inkomst på minst $ 44 000.
• Pensionärer som får väldigt lite annan inkomst, antingen från pensionsplaner eller andra intäkter, kommer förmodligen inte att betala skatt på sina socialförsäkringsförmåner.

Hur mycket av dina socialförsäkringsinkomster är beskattningsbara

Ingen skattebetalare, oavsett inkomst, har alla sina socialförsäkringsförmåner beskattade. Så här beräknar IRS hur mycket som är beskattningsbart.

Beräkningen börjar med din justerade bruttoinkomst från andra källor än socialförsäkring. Denna inkomst kan omfatta lön, egenföretagare, ränta, utdelning, erforderlig minsta utdelning från kvalificerade pensionskonton och andra skattepliktiga inkomster som måste rapporteras på din skattedeklaration. Därefter läggs eventuella skattebefriade räntor. Slutligen (endast) hälften av dina socialförsäkringsförmåner läggs till de andra inkomsterna för att komma fram till det sammanlagda inkomstssiffran som avgör hur mycket av dina förmåner som är beskattningsbara.

Ett schema med skattesatser tillämpas sedan på det inkomstsiffran för att komma fram till skatten, om någon, du måste betala. Den ränta som gäller för dig beror på din ansökningsstatus och inkomst.

Individuella skattesatser

Förmånerna kommer att bli skattskyldiga om du registrerar en federal skattedeklaration som "individ" och din sammanlagda inkomst från alla källor är följande:

• Mellan $ 25.000 och $ 34.000: Du kan behöva betala inkomstskatt på upp till 50% av dina förmåner.
• Mer än $ 34 000: Upp till 85% av dina förmåner kan vara beskattningsbara.

Gift skattesatser

För par som lämnar in en gemensam avkastning kommer dina förmåner att beskattas om du och din make har en sammanlagd inkomst som är följande:

• Mellan $ 32.000 och $ 44.000: Du kanske måste betala inkomstskatt på upp till 50% av dina förmåner.
• Mer än $ 44 000: Upp till 85% av dina förmåner kan vara beskattningsbara.

Om du är gift och lämna in en separat skattedeklaration kommer skatter på dina förmåner att beräknas till de priser som anges ovan för individer.

Betala skatt på socialförsäkring

Du kommer att få en socialförsäkringsförmån (formulär SSA-1099) varje januari, med detaljer om beloppet i förmåner du fick under föregående skatteår. Du kan använda detta för att avgöra om du är skyldig federal inkomstskatt på dina förmåner. Om du är skyldig skatt på dina socialförsäkringsförmåner kan du göra uppskattade kvartalsvisa skattebetalningar till IRS eller välja att hålla federala skatter tillbaka från dina utbetalningar innan du får dem.

Eventuell statlig skatt på socialförsäkring

Det finns 13 stater där dina socialförsäkringsförmåner också kan beskattas på statsnivå, åtminstone för vissa förmånstagare. Om du bor i en av dessa stater - Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, New Mexico, North Dakota, Rhode Island, Utah, Vermont och West Virginia - kontrollera med den berörda statliga skattebyrån. Liksom med den federala skatten, hur dessa byråer skatter social trygghet varierar beroende på inkomst och andra kriterier.

Kan jag arbeta när jag samlar in socialförsäkring?

När socialförsäkring inte är beskattningsbar

Det är osannolikt att du kommer att bedömas för skatt på socialförsäkringsförmåner om du har liten eller ingen tilläggsinkomst från pensionsplanutdelningar eller andra intäkter. Den genomsnittliga förmånen som betalas ut under skatteåret 2019 är 1 461 USD varje månad, totalt 17 532 USD per år. Som schemat ovan visar är förmånerna endast beskattningsbara när den totala inkomsten överstiger $ 25 000 för enstaka pensionärer eller $ 32 000 för par som lämnar in gemensam skattedeklaration.

$ 1461

Den genomsnittliga månatliga socialförsäkringsförmånen för 2019; den årliga summan är $ 17, 532.

Undvika skatt på förmåner

Det enklaste sättet att hålla dina socialförsäkringsförmåner fria från inkomstskatt är att hålla din totala sammanlagda inkomst så låg att den faller under trösklarna för att betala skatt. De flesta pensionärer kan emellertid inte leva på den ganska genomsnittliga månatliga förmånen utan att komplettera den från investeringar eller andra källor.

För de flesta är ett realistiskt mål att begränsa hur mycket skatt som betalas på socialförsäkringsförmånerna. Detta kan åstadkommas genom ett antal kreativa lösningar kring pensionskonton där du placerar dina sparande och i vilken ordning du trycker på dessa tillgångar för inkomst. Här är en sammanfattning av några sådana lösningar:

Få skattepliktig inkomst före pensionering

Ett lovande sätt att minimera din skattepliktiga inkomst när du tecknar socialförsäkring är att maximera, eller åtminstone öka, din beskattningsbara inkomst under åren innan du börjar få förmåner.

Ett ledande sätt är att ta ut pengar tidigt - eller "göra utdelningar", i pensionsavtalet - från dina skatteskyddade pensionskonton, till exempel IRA och 401 (k). Tänk på att du kan göra utdelningar strafffri efter åldern 59½. Det betyder att du undviker att bli sned för att göra dessa uttag för tidigt, men du måste fortfarande betala skatt för det belopp du tar ut.

Eftersom eventuella uttag är beskattningsbara måste de naturligtvis planeras noggrant med de andra skatter du måste betala på årets inkomst. Målet är att betala mindre i skatt genom att göra fler uttag under den här perioden före socialförsäkringen än du skulle göra efter att du börjat dra förmåner. Det kräver att man tar hänsyn till den totala skattebiten från uttag, socialförsäkringsförmåner och andra källor.

Var också uppmärksam på att du vid 70 års ålder måste ta ut minsta utdelning från dessa konton, så du måste planera medlen för dessa obligatoriska uttag.

Denna strategi kan hjälpa dig att göra mer än att optimera skattebehandlingen för att ta pengar från dessa konton. Genom att tillhandahålla förtidspension kan du också försena början att få socialförsäkringsförmåner. Och det ökar storleken på betalningarna.

Förvara några pensionsinkomster i Roth-konton

Bidragen till en Roth IRA eller 401 (k) är i dollar efter skatt, vilket innebär att de inte är skattskyldiga när medlen tas ut. Istället för att ta skattepliktiga utdelningar från en traditionell IRA eller andra kvalificerade pensionsplaner, kan utdelning från en Roth IRA tillhandahålla extra inkomst utan att påverka beräkningen av den sammanlagda inkomsten. Det innebär i sin tur att de inte kommer att höja den skatt du är skyldig att betala på dina socialförsäkringsförmåner.

Den fördelen gör det klokt, långt före pension, att överväga en blandning av vanliga konton och Roth-pensionskonton. En sådan blandning ger dig större flexibilitet för att hantera uttag från varje konto för att minimera de skatter du ska vara skyldiga för dina socialförsäkringsförmåner. En liknande effekt kan uppnås genom att dra tillbaka från konventionella besparingar eller pengemarknadskonton i stället för skatteskyddade.

Köp ett livräntaavtal

A Qualified Longevity Annuity Contract (QLAC) är en uppskjuten livränta som finansieras med en investering från en kvalificerad pensionsplan eller IRA. QLAC ger garanterade månatliga betalningar fram till döden och är skyddade från nedgången på aktiemarknaden. Så länge livränta uppfyller kraven för Internal Revenue Service (IRS) är det undantaget från de obligatoriska minimifördelningsreglerna tills utbetalningar börjar efter det angivna livränteets startdatum.

Genom att begränsa utdelningar, och därmed skattepliktig inkomst, kan QLAC under pensionering bidra till att minimera skattebiten från dina socialförsäkringsförmåner. Enligt gällande regler kan en individ spendera 25% eller $ 130 000 (beroende på vilket som är mindre) av sitt pensionskonto eller IRA för att köpa en QLAC via en enda premie. Ju längre en individ lever, desto längre betalar en QLAC ut.

QLAC-inkomst kan skjutas upp till 85 års ålder. QLAC: s tillåter en make eller någon annan att vara en gemensam livränta, vilket innebär att båda namngivna individer täcks oavsett hur länge de lever (med vissa villkor).

Trots att QLAC: s vädjan är att begränsa beskattningsbar inkomst bör de inte köpas bara för att minimera skatter på socialförsäkringsförmåner, eller till och med i allmänhet. Pensionsavgift har både fördelar och nackdelar som bör vägas noggrant, helst med hjälp av en pensionsrådgivare, innan du väljer detta fordon för att hjälpa till att ge inkomst efter att ditt arbetsliv är slut.