Hur beräknar jag mina vinster och / eller förluster när jag säljer ett lager?

För att börja måste du känna till din kostnadsbas eller priset du betalade för beståndet. Om du inte registrerade den här informationen, bör du ha en bekräftelse av beställning och / eller ett kontoutdrag som täcker köpdatumet med inköpspriset. Därefter bestämmer du aktiens försäljningspris från en orderbekräftelse och / eller ditt kontoutdrag. Skillnaden mellan köp- och försäljningspriserna är din vinst eller förlust per aktie, vilket, multiplicerat med antalet aktier, ger dig ett totalt dollarbelopp för transaktionen. Om du vill förfina ytterligare detta nummer kan du lägga till respektive subtrahera mäklarbyråer relaterade till det totala aktieköpbeloppet och det totala lagerförsäljningsbeloppet.

Därefter, om beståndet finns på ett beskattningsbart konto (icke-IRA eller icke-pension), måste du också ta hänsyn till skattekonsekvenserna. Enligt den nuvarande amerikanska skattekoden., Om du innehar aktien under mindre än ett år, kommer kapitalvinsten / förlusten att betraktas som kort sikt och kommer att beräknas som ordinarie inkomst (förlust) för skatteändamål. Om du innehar aktien i mer än ett år och har en realisationsvinst kommer den i de flesta fall att omfattas av den nuvarande fördelaktiga kapitalvinstskatten på 15%.

Låt oss titta på ett exempel på att göra en beräkning av aktievinst / förlust. Anta att du köper 100 aktier av XYZ-aktien den 1 augusti 2016 för 20 dollar per aktie och säljer 50 aktier av detta innehav 13 månader senare den 1 september 2017 för 25 dollar per aktie. Per aktie har du en långsiktig vinst på $ 5 per aktie. Multiplicera detta belopp med 50 aktier och du har en långsiktig realisationsvinst (15% skattesats) på $ 250 (50 x $ 5).

Investerare måste komma ihåg att om en aktie delas, måste de också justera sitt prispris i enlighet därmed. Om till exempel köpeskillingen för aktier var $ 25 och den delade 2 för 1, skulle kostnadsbasen justeras till $ 12, 50 per aktie. (För mer information, se Förstå aktiesplit .)

Rådgivare Insight

Tom Cymer, CFP®, CRPC®, CFA
Opulen Financial Group, LLC, Arlington, VA

Det första steget för att räkna ut vinster eller förluster är att bestämma kostnadsbasen för aktien. Din kostnadsbas är vanligtvis vad du betalade för aktien plus eventuella provisioner / avgifter du betalade för att köpa det. Till exempel:

Du köpte 10 aktier i XYZ-aktien till 100 $ per aktie = $ 1 000.

Du betalade en provision på $ 50 till din mäklare.

Den totala betalningen är $ 1 050, vilket är din kostnadsbas. Att divisera 1 050 dollar med 10 (antalet aktier du äger) är lika med din kostnadsbasis per aktie.

Därefter måste du justera din bas för utdelning som erhållits från aktien som återinvesterades. Låt oss säga att ditt lager betalade $ 100 i utdelning som du sedan betalade skatt på via ett formulär 1099-DIV. Du kan nu justera din bas uppåt:

1 050 $ + 100 = ny bas på 1 150 $.

Skillnaden i intäkter från försäljningen är din vinst eller förlust.