murabaha
Murabaha, även kallad kostnad plus finansiering, är en islamisk finansieringsstruktur där säljaren ger en tillgångs kostnad och vinstmarginal. Murabaha är inte ett räntebärande lån (qardh ribawi) men är en acceptabel form av kreditförsäljning enligt islamisk lag. Liksom med ett hyresavtal blir köparen inte den äkta ägaren förrän lånet är helt betalt.
Förstå Murabaha
I ett murabahas försäljningskontrakt begär kunden banken att köpa en vara för honom / henne. I enlighet med kundens begäran upprättar banken ett kontrakt där kostnaden och vinsten för objektet fastställs, med återbetalning vanligtvis i avbetalningar. Eftersom en fast avgift tas ut snarare än riba (ränta) är denna typ av lån lagligt i islamiska länder. Islamiska banker är förbjudna att ta ut ränta på lån enligt den religiösa principen att pengar endast är ett växelmedium och inte har något inneboende värde. så bankerna måste ta ut en schablonavgift för den fortsatta dagliga verksamheten.
Många hävdar att detta helt enkelt är en annan metod för att ta ut ränta. Skillnaden ligger dock i strukturen på kontraktet. I ett murabahakontrakt till försäljning köper banken en tillgång och säljer sedan tillgången tillbaka till kunden med en vinstavgift. Denna typ av transaktion är halal eller giltig, enligt Islamic Sharia / Sharīʿah.
Att utfärda konventionella lån och ta ut ränta är räntebaserade aktiviteter som är haram (förbjudna) enligt Islamiska Sharīʿah.
Murabaha och standard
Ytterligare avgifter kan inte tas ut efter en murabaha-förfallodag, vilket gör att murabaha-default är ett ökande problem för islamiska banker. Många banker anser att betalare bör vara svartlistade och inte tillåta framtida lån från någon islamisk bank som en metod för att minska murabahas standard. Även om det inte uttryckligen nämns i låneavtalet är detta arrangemang tillåtet i Sharia. Om en gäldenär står inför en verklig svårighet och inte kan återbetala ett lån i tid, kan det vara möjligt att utföra paus enligt beskrivningen i Koranen. Regeringen kan dock vidta åtgärder i fall av försiktigt fallissemang.
Exempel på Murabaha
Murabahas finansieringsform används vanligtvis i stället för lån i olika sektorer. Till exempel använder konsumenter murabaha när de köper hushållsapparater, bilar eller fastigheter. Företag använder denna typ av finansiering vid köp av maskiner, utrustning eller råvaror. Murabaha används också ofta för en kortvarig handel, till exempel för att utfärda kreditbrev för importörer.
En murabaha kreditbrev utfärdas på uppdrag av en sökande (importör). Banken som utfärdar kreditbrevet samtycker till att betala en summa pengar i enlighet med villkoren som beskrivs i kreditbrevet. Eftersom bankens kreditvärdighet ersätter den sökandes, garanteras betalningsmottagaren (exportören). Detta gynnar exportören eftersom banken tar på sig betalningsrisken. Efter murabaha-avtalets bestämmelser är importören skyldig att återbetala banken för varukostnaderna plus ett vinstbelopp.
Key Takeaways
- Räntebärande lån är förbjudna enligt islams sharialag.
- I islamisk finansiering används murabaha-finansiering istället för lån.
- Murabaha kallas också för kostnad plus finansiering eftersom det inkluderar en vinstmarkering i transaktionen snarare än ränta.