Självinvesterad personlig pension (SIPP)
En egeninvesterad personlig pension (SIPP) är ett skatteeffektivt pensionskonto som finns tillgängligt i Storbritannien. SIPP ger individer frihet att fördela sina tillgångar i ett brett spektrum av investeringar som godkänts av landets Her Majestys Revenue and Customs (HMRC), en icke-ministeriell avdelning för den brittiska regeringen med ansvar för skatteuppbörd och betalning av vissa former av statligt stöd . Godkända investeringar inkluderar aktier, obligationer, fonder och börshandlade fonder (ETF).
Detta i motsats till företagssponserade pensioner, där företaget väljer en kort lista över investeringsalternativ. SIPP introducerades 1989 och har blivit alltmer populära i Storbritannien på grund av livstidens karriär och livslängd.
Key Takeaways
- En egeninvesterad personlig pension, eller SIPP, är en avgiftsbestämd pensionsplan som erbjuds medborgare i Storbritannien.
- SIPP-deltagare skjuter upp en del av inkomst före skatt där de kan investera i aktier, obligationer och ETF: er bland andra godkända tillgångar på ett skattemässigt fördelat sätt.
- Liksom 401 (k) -planen i USA skapades SIPP-planer som ett alternativ till företagssponserade förmånsbestämda pensioner.
Förstå självinvesterade personliga pensioner
Den egeninvesterade personliga pensionen illustrerar några av skillnaderna mellan pensionsplaner i USA kontra Storbritannien. I USA fungerar pensionsplanen för skattelättnader på ett av två sätt. Det första alternativet är att investera dollar före skatt, njuta av skattefri tillväxt på kontot och sedan betala skatter på uttag, som med en traditionell IRA eller 401 (k). Det andra alternativet är att investera dollar efter skatt, njuta av skattefri tillväxt på kontot och ta ut pengar skattefria, som med en Roth IRA eller Roth 401 (k).
Storbritanniens SIPP använder ett tredje alternativ. Det lägger till individers bidrag till en procentsats baserat på deras marginalskattesats. Med grundläggande skattelättnad lägger den federala skattebyrån till 25 procent till det belopp som individer bidrar till en SIPP. Om en person till exempel befinner sig i 25 procent skattesats och bidrar med 4 000 pund till en SIPP, kommer regeringen att lägga till 1 000 pund under grundläggande skattelättnad och individens totala bidrag kommer att vara 5 000 pund. Storbritanniens högsta marginalskattesats är 45%, så SIPP kan erbjuda skattelättnader så högt som 45%.
SIPP-avgiftshantering
Liksom med andra investeringskonton är det viktigt att hantera egeninvesterade personliga pensionsavgifter. Individer bör se om en SIPP tar ut en fast årsavgift, en procentandel av portföljvärdet, handelsprovisioner eller andra avgifter innan de öppnar ett konto. Det är viktigt att välja ett lågavgiftsalternativ för att undvika att skada långsiktiga investeringsavkastningar. Till exempel kan en fast årsavgift vara billigare för någon med ett högt värdeportfölj än en årlig procentuell avgift.
Kontoinnehavare kan själv hantera SIPP-investeringar online eller anställa en investeringschef.
Uttag från en SIPP
Individer som deltar i en egeninvesterad personlig pension kan fritt börja ta ut medel från och med 55 års ålder, även om de fortfarande är anställda. Vanligtvis kan individer ta upp till 25% av sina medel skattefria. Resten beskattas som inkomst. Notera att när medel har deponerats i en SIPP kan de växa fria från Storbritanniens kapitalvinster och inkomstskatter. Skatteförmåner beror på individens specifika omständigheter.
Jämför investeringskonton Leverantörens namn Beskrivning Annonsören × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.