Skatteeffektiv fond
En skatteeffektiv fond är en fond som är strukturerad för att minska skattskyldigheten. I en skatteeffektiv fond är fondens struktur och verksamhet utformad för att minska den skatteskuld som dess aktieägare står inför.
BREAKING NOWN skatteeffektiv fond
Eftersom skatteeffektiva fonder har en låg skatteplikt är de ofta bra investeringar att göra utanför ett skatteskött konto. Detta beror på att det finns ett minimalt skattebelopp som ska skjutas upp, och utrymmet i en investerares skatteskötselkonto är bättre lämpad för högre beskattade värdepapper, t.ex. utdelningsbetalande aktier.
Att minska en funds skatteplikt sker på tre huvudsakliga sätt:
1. Genom att köpa skattefria (eller lågbeskattade) investeringar som kommunala obligationer.
2. Håll fondens omsättning låg, särskilt om fonden investerar i aktier. Aktier som innehas i mer än ett år beskattas med en lägre långsiktig realisationsvinst än kortfristiga transaktioner.
3. Undvika eller begränsa inkomstgenererande tillgångar, till exempel utdelningsbetalande aktier, som skapar en skatteskuld vid varje utdelning.
För att bestämma hur mycket du kommer att spara i denna typ av fonder jämfört med andra fonder, granska investeringsföretagets och / eller fondernas spårningstjänster för statistik om en fonds historiska skattekostnader.
Exempel på en skatteeffektiv fond
T. Rowe-skatteeffektiva kapitalfonden strävar efter den betydande avkastningspotentialen för aktier och försöker minska den långsiktiga skattetrycket genom att investera i ett brett spektrum av aktier - från medel- och småkapital vars framtida verkar särskilt lovande, till stora företag som verkar inom dynamiska branscher. Kort sagt investerar det i växande företag vars ledningsgrupper, produktlinjer och balansräkningar - bland andra åtgärder - ger gott för deras framtidsutsikter.
I ett försök att uppnå stark avkastning efter skatt försöker fonden undvika att realisera kapitalvinstutdelningar genom att begränsa försäljningen av befintliga innehav och inte rotera från en sektor till en annan i ett försök att fånga ut kortsiktigt bättre resultat. Skattepliktiga vinster kan emellertid realiseras för att tillgodose inlösenförfrågningar eller när de tror att fördelarna med att fortsätta att inneha en säkerhet uppväger skatteöverväganden. I förekommande fall kan de försöka använda förluster från försäljning av värdepapper som har avböjt att kompensera framtida vinster som annars skulle vara beskattningsbara.
T. Rowe Price Tax Efficient Fund: s topp 10 innehav, den 30 april 2018, var:
- Alfabet
- Amazon
- Svart sten
- Bokning av innehav
- Intuit
- Mastercard
- Microsoft
- United Health Group
- visum
Dessa 10 innehav representerade 22, 58% av den totala fonden. Fonden hade en 10-årig avkastning på 9, 92%.
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.