Kundfordringar Finansiering
Finansiering av kundfordringar (AR) är en typ av finansieringsarrangemang där ett företag får finansieringskapital relaterat till en del av sina kundfordringar. Finansieringsavtal om kundfordringar kan struktureras på flera sätt vanligtvis med antingen en tillgångsförsäljning eller ett lån.
Förstå finansiering av kundfordringar
Finansiering av kundfordringar är ett avtal som involverar kapital kapital i förhållande till ett företags kundfordringar. Kundfordringar är tillgångar som är lika med de utestående saldona på fakturor som fakturerats till kunder men ännu inte betalats. Kundfordringar redovisas i ett företags balansräkning som en tillgång, vanligtvis en kortfristig tillgång med fakturabetalning som krävs inom ett år.
Kundfordringar är en typ av likvida tillgångar som beaktas vid identifiering och beräkning av ett företags snabba kvot som analyserar de mest likvida tillgångarna:
Snabbkvot = (likvida medel + omsättbara värdepapper + kundfordringar inom ett år) / kortfristiga skulder
Som sådan, såväl internt som externt, betraktas kundfordringar som mycket likvida tillgångar som motsvarar teoretiskt värde för långivare och finansiärer. Många företag kan se kundfordringar som en börda eftersom tillgångarna förväntas betalas men kräver insamlingar och inte kan omvandlas till kontanter omedelbart. Som sådan utvecklas finansieringen av kundfordringar snabbt på grund av dessa likviditets- och affärsproblem. Dessutom har externa finansiärer gått in för att tillgodose detta behov.
Processen för finansiering av kundfordringar kallas ofta factoring och de företag som fokuserar på det kan kallas factoringföretag. Factoringföretag kommer vanligtvis att fokusera väsentligt på verksamheten med kundfordringar, men factoring i allmänhet kan vara en produkt av alla finansiärer. Finansiärer kan vara villiga att strukturera finansieringsavtal på kundfordringar på olika sätt med en mängd olika potentiella avsättningar.
Key Takeaways
- Kundfordran finansiering tillhandahåller finansieringskapital i förhållande till en del av ett företags kundfordringar.
- Kundfordringar finansieringsavtal är vanligtvis strukturerade som antingen tillgångsförsäljning eller lån.
- Många finansieringsföretag med kundfordringar länkar direkt till ett företags kundfordringar för att ge snabbt och enkelt kapital för kundfordringar.
Strukturera
Finansiering av kundfordringar blir allt vanligare med utveckling och integrering av ny teknik som hjälper till att koppla företagskontots kundfordringar till finansieringsplattformar för kundfordringar. I allmänhet kan kundfordringar vara något lättare för ett företag att få än andra typer av kapitalfinansiering. Detta kan vara särskilt sant för småföretag som enkelt uppfyller finansieringskriterier för kundfordringar eller för stora företag som enkelt kan integrera teknologilösningar.
Sammantaget finns det några breda typer av finansieringsstrukturer för kundfordringar.
Försäljning av tillgångar
Finansiering av kundfordringar är vanligtvis strukturerad som en tillgångsförsäljning. I denna typ av avtal säljer ett företag kundfordringar till en finansiär. Denna metod kan likna försäljning av delar av lån som ofta görs av banker.
En verksamhet får kapital som en kontant tillgång som ersätter värdet på kundfordringar i balansräkningen. Ett företag kan också behöva ta avskrivningar för ofinansierade saldon som kan variera beroende på huvud- och värdeförhållandet som avtalats i affären.
Beroende på villkoren kan en finansiär betala upp till 90% av värdet på utestående fakturor. Denna typ av finansiering kan också göras genom att koppla kundfordringar till en finansierare med kundfordringar. De flesta factoringföretagsplattformar är kompatibla med populära bokföringssystem för småföretag som Quickbooks. Länkning genom teknik hjälper till att skapa bekvämlighet för ett företag, vilket gör att de potentiellt kan sälja enskilda fakturor när de bokas och få omedelbart kapital från en factoringplattform.
Vid tillgångsförsäljning tar finansiären över kundfordringar och tar ansvar för inkasso. I vissa fall kan finansiären också ge kontantdebiteringar retroaktivt om fakturor är helt samlade.
De flesta factoringföretag letar inte efter att köpa förvaltade fordringar utan snarare fokusera på kortfristiga fordringar. Sammantaget överför köp av tillgångar från ett företag standardrisken i samband med kundfordringarna till finansieringsföretaget, vilket factoringföretag försöker minimera.
I strukturförsäljningsstruktur tjänar factoringföretag pengar på kapitalet för att värdera spridningen. Factoringföretag tar också ut avgifter som gör factoring mer lönsamt för finansiären.
BlueVine är ett av de ledande factoringföretagen inom finansieringsbranschen för kundfordringar. De erbjuder flera finansieringsalternativ relaterade till kundfordringar inklusive försäljning av tillgångar. Företaget kan ansluta till flera redovisningsprogram inklusive QuickBooks, Xero och Freshbooks. För tillgångsförsäljning betalar de ungefär 90% av fordringens värde och betalar resten minus avgifter när en faktura har betalats i sin helhet.
lån
Finansiering av kundfordringar kan också struktureras som ett låneavtal. Lån kan struktureras på olika sätt baserat på finansiären. En av de största fördelarna med ett lån är att kundfordringar inte säljs. Ett företag får bara ett förskott baserat på kundfordringar. Lån kan vara osäkrade eller säkrade med fakturor som säkerhet. Med ett kundfordelslån måste ett företag återbetala.
Företag som Fundbox, erbjuder kundfordringar och kreditlinjer baserade på kundfordringar. Om godkänd kan Fundbox förskott 100% av en kundfordran. Ett företag måste då återbetala saldot över tid, vanligtvis med viss ränta och avgifter.
Kundfordringar som utlåningsföretag har också nytta av fördelen med systemlänkning. Att länka till ett företags kundfordringar via system som QuickBooks, Xero och Freshbooks kan möjliggöra omedelbara förskott mot enskilda fakturor eller hantering av kreditgränser övergripande.
Underwriting writing~~POS=HEADCOMP
Factoringföretag tar hänsyn till flera element när de avgör om de ska ombord på ett företag på sin factoringplattform. Vidare kommer villkoren för varje affär och hur mycket som erbjuds i förhållande till kundfordringar att variera.
Kundfordringar som är stora av stora företag eller företag kan vara mer värdefulla än fakturor som små företag eller enskilda är skyldiga. På liknande sätt föredras vanligtvis nyare fakturor framför äldre fakturor. Vanligtvis kommer fordringarnas ålder att påverka villkoren för ett finansieringsavtal med kortfristiga fordringar som leder till bättre villkor och längre eller långfristiga fordringar som potentiellt kan leda till lägre finansieringsbelopp och lägre kapital / värde förhållanden.
Fördelar och nackdelar
Finansiering av kundfordringar gör det möjligt för företag att få omedelbar tillgång till kontanter utan att hoppa genom bågar eller ta itu med långa väntningar i samband med att få ett affärslån. När ett företag använder sina kundfordringar för försäljning av tillgångar behöver det inte oroa sig för återbetalningsplaner. När ett företag säljer sina kundfordringar behöver det inte heller oroa sig för kundfordringar. När ett företag får ett factoringlån kan det kanske få 100% av värdet omedelbart.
Även om finansiering av kundfordringar erbjuder ett antal olika fördelar, kan det också ha en negativ konnotation. I synnerhet kan kundfordringar finansiera mer än finansiering genom traditionella långivare, särskilt för företag som uppfattas ha dålig kredit. Företag kan förlora pengar från det spread som betalats för kundfordringar vid en tillgångsförsäljning. Med en lånestruktur kan räntekostnaderna vara höga eller vara mycket mer än rabatter eller standardavskrivningar skulle uppgå till.
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap där Investopedia erhåller ersättning.