Undvika onödiga skiftande kostnader

Varje år spenderas miljontals dollar på att höja advokat- och domstolsavgifter i samband med ett förfarandes förfaranden vid en älskas död. Genom att undvika skifterätt i fastighetsplanering kan decedentens egendom delas ut till den utsedda personen vid en bestämd tidpunkt utan betydande kostnader.

Bakgrund om skifterättsprocessen

Skifttillstånd är processen att bevisa att testamentet är, i själva verket, den sista testamentet och det finns inga utmaningar för det, och att döma eventuella fordringar mot boet under domstolstillsyn. Skifterätt inträffar vanligtvis vid rätt domstol i staten och länet där den avlidne var permanent bosatt vid tidpunkten för hans eller hennes död. Om det inte finns någon giltig testamente (kallas tärning) kommer titeln på fastigheten att överlåtas enligt statens integetlagar till "arvingar vid lag", vilket normalt ger hälften till den överlevande makan och delar återstoden lika mellan barnen. Med eller utan testament måste fastigheten gå igenom förfarandet.

Även om en person dör med ett testament måste en domstol i allmänhet tillåta andra möjlighet att bestrida testamentet. Kreditgivarna får gå framåt; testamentets giltighet kan granskas och den avlidnes mentala kapacitet vid tidpunkten för testamentet kan ifrågasättas. Dessa förfaranden tar tid och pengar, och dina arvingar är de som kommer att behöva betala. Eftersom förfarandeförfarandet kan ta upp till ett år eller två, frysas tillgångarna vanligtvis tills domstolarna beslutar om utdelningen av fastigheten. Skiften kan enkelt kosta från 3% till 7% eller mer av det totala fastighetsvärdet.

Förenkla eller undvika skifte helt och hållet

Även om skifterätt sker oavsett om du gjorde en testament, kan du se till andra verktyg som hjälper dina arvtagare:

Överföra egendom till ett förtroende: Återkalleliga levande förtroende eller inter-vivos förtroenden uppfanns för att hjälpa människor att kringgå skifterätten. Till skillnad från den egendom som anges i din testamente, är inte fastigheten i ett förtroende prövas, så den överförs direkt till dina arvtagare. Du skapar helt enkelt ett förtroendedokument och överför sedan egendomstitel till förtroendet; många namnger sig själva som förvaltare för att hålla total kontroll över förtroendegods. Ett förtroende tillåter dig också att namnge alternativa förmånstagare, kräver inte en väntetid efter döden och är mycket svårare att attackera i domstol.

Ställ in betalningar vid dödsregistreringar: Även känd som transfer-on-death-konton, med dessa kan du namnge en eller flera mottagare av kontot för att undvika skiftprocessen. Det är enkelt att skapa och vanligtvis gratis, och mottagaren kan enkelt kräva pengarna efter att ägaren dör. Förmågan att namnge en stödmottagare är dock en funktion som du måste lägga till på kontot, men de flesta banker, sparande och lån, kreditföreningar och mäklarföretag gör att du kan göra det. Det kräver lite extra pappersarbete och tid, så du måste vara ihållande och be din institution om de formulär som krävs.

Gör skattefria presenter: Att göra gåvor hjälper dig att undvika skifte av ett mycket enkelt skäl: du äger inte längre fastigheten när du dör. Från och med 2004 kan du ge dina arvingar upp till $ 11 000 (indexerade för inflation i framtida år) per person varje år utan en presentskatt. Att ge innan du dör hjälper till att sänka dina skiftekostnader eftersom, normalt sett, ju högre det monetära värdet på tillgångar som går genom skifterätt, desto högre är skiftekostnaderna.

Gå igenom mottagarens beteckningar på dina grejer: Damm av den gamla livförsäkringspolicyn och se till att dina stödmottagare är uppdaterade. Alltför många gånger glömmer individer att byta mottagare efter sitt andra äktenskap, och då får ex-makan allt. Ring din vårdnadshavare och uppdatera mottagarna på dina IRA: er, 401 (k), livförsäkringar, livräntaavtal och andra pensionskonton. (Se Problematiska mottagarbeteckningar.) Dessa typer av konton passerar vid din död genom kontraktsmottagarbeteckning, vilket innebär att vem du namnger i din testament inte är relevant för dessa konton. mottagarbeteckningen kommer att ha företräde vid domstolen. Undvik att namnge din egendom som mottagare, vilket kommer att göra att din egendom går genom skifterätt.

Använd gemensamt ägande: Gemensam hyresrätt med överlevnadsrätt, hyresavtal i sin helhet och samhällsfastighet med överlevnadsrätt är de typer av gemensamt ägande som gör att din egendom kan kringgå skiftprocessen. Om du har dina aktier, fordon, hem och bankkonton i gemensamt ägande, överförs egendomens titel automatiskt till den gemensamma överlevaren vid din död. Kom ihåg att när du rubricerar din fastighet gemensamt kommer du att ge upp halva ägandet i fastigheten.

Poängen

Även om vi har visat några svagheter med att ha en testamente som ditt enda fastighetsplaneringsverktyg, tror inte att du inte längre behöver en sådan. Riktlinjerna ovan påpekar bra verktyg för att skapa en mer effektiv plan; dock utarbeta en testament för att täcka egendom som förvärvats strax innan du dör eller något som kan ha förbises. En bra fastighetsplan bör distribuera en decedents egendom när och vem den som önskas, och med ett minimum av inkomst, gods och arvsskatter, samt advokat- och domstolsavgifter. Att undvika testament är en viktig del av att uppnå dessa mål.