Bank Sekretesslagen (BSA)
Även känd som lagen om rapportering av valutor och utländska transaktioner, Bank Secrecy Act (BSA) är lagstiftning som skapades 1970 för att förhindra att finansiella institutioner används som verktyg av brottslingar för att dölja eller tvätta sina dåliga vinster. Lagen kräver att banker och andra finansiella institut tillhandahåller dokumentation som rapportering av valutatransaktioner till tillsynsmyndigheterna. Sådan dokumentation kan krävas från banker när deras kunder hanterar misstänkta kontanttransaktioner som involverar summan av pengar som överstiger 10 000 USD. Detta ger myndigheterna möjligheten att lättare rekonstruera transaktionernas natur.
BREAKING NOWN Bank Secrets Act (BSA)
BSA genomfördes för att bättre identifiera när penningtvätt används för att främja ett kriminellt företag, stödja terrorism, täcka skatteundandragande eller dölja annan olaglig verksamhet. Enligt lagstiftningen användes tidigt för att motverka finansieringen av kriminella organisationer men kom snart i bruk för att också ta itu med finansieringen av terroristgrupper.
Kriminella och bedrägerier använder penningtvätt som ett sätt att dölja sina olagliga handlingar under legitimitetens färg. Kassa, snarare än spårbara elektroniska transaktioner, tenderar att vara det föredragna sättet att köpa olagliga varor och tjänster. För att dölja dessa kontantinkomster som legitima transaktioner används penningtvättstaktiker.
Sätt på lagen om banksekretess tillämpas
Lagen kräver inte att varje transaktion som överstiger $ 10.000 ska dokumenteras. Enligt Internal Revenue Service finns det en allmän regel att varje person i en handel eller verksamhet måste lämna in formulär 8300 om deras verksamhet får mer än 10 000 dollar kontant från en köpare. Detta kan vara resultatet av en enda transaktion eller av två eller flera relaterade transaktioner. Regeln kan gälla för en individ, ett företag, företag, partnerskap, förening, förtroende eller ett gods. Blankett 8300 måste lämnas in den 15: e dagen efter det att kontanttransaktionen ägde rum. Detta krav är tillämpligt om någon del av kontanttransaktioner inträffar i USA, dess ägodelar eller territorier.
Lagstiftningen har en lista med undantag som inte kräver sådan kontroll. Statliga avdelningar / byråer och företag som är noterade på de stora nordamerikanska börserna är exempel på undantagna parter.
Även om denna handling kan vara användbar för att bekämpa kriminell verksamhet, har BSA kritiserat eftersom det finns mycket få riktlinjer som definierar vad som anses misstänkt. De brottsbekämpande myndigheterna behöver inte heller få ett domstolsbeslut för att få tillgång till informationen.
Byrån för valutakontrollanten undersöker regelbundet banker, federala sparföreningar och andra institutioner för att följa BSA.
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.