Kan jag låna från ett IRA utan straff?
Tekniskt sett - ja. 60-dagars rollover-regel gäller alla typer av IRA. Denna regel gör att du kan ta ut tillgångar från din IRA om du betalar tillbaka hela beloppet inom 60 dagar. Om beloppet rullas över inom denna period är utdelningen (det uttagna beloppet) inte beskattningsbar eller omfattas av den tidiga utdelningsstraffen (som du skulle utlösa om du var under 59½ år).
Obs: Detta är tekniskt inte ett "lån", utan en bestämmelse som tillåter tillfällig användning av IRA-besparingar utanför din IRA. Detta är per definition en "distribution" och en "rollover" av det distribuerade beloppet.
Några påminnelser:
- Generellt sett kan du utföra en IRA-till-IRA-rollover endast en gång under en 12-månadersperiod. Enligt en skattedomstol avgörs behandlas alla dina traditionella IRA: er som en IRA för detta ändamål från och med 1 januari 2015. (Före detta datum tillämpade IRS regeln separat för var och en av dina IRA: er som är involverade i en sådan distribution / rulla över.)
- Samma tillgångar som du tar ut måste vara samma tillgångar som du rullar till din IRA. Om du till exempel tar ut kontanter måste du rulla över kontanter.
- Endast stödberättigade belopp kan rullas över.
Den här frågan besvarades av Denise Appleby
( Kontakta Denise )