Konsumentintresse
Konsumentintresse är varje ränta som tas ut på personliga lån, inklusive billån och kreditkortsskuld. Till skillnad från hypoteksränta och vissa räntor som tas ut på studielån är konsumentintressen från personliga lån, kreditkort och andra skulder en ej avdragsgill skattekostnad.
Bryta ner konsumentintresse
Styrelsens styrelse för Federal Reserve spårar konsumentskulden som roterande skuld. Konsumentskuld består av skulder som ett resultat av att köpa varor som är förbrukningsbara och som inte uppskattar. De vanligaste fallen av konsumentskuld inkluderar kreditkortsskuld, betalningsdagslån och andra typer av konsumentfinansiering. Sedan introduktionen av kreditkort har det varit en jämn tillväxt av de roterande skulderna. Federal Reserve konstaterade att konsumentskulden i början av 2018 var över 3 biljoner dollar, med en ökning med 2, 5% i april. Under tider med högre ränta kan alltför hög konsumentskuld begränsa ytterligare konsumentutgifter.
Skattereformlagen från 1986 breddade definitionen av konsumentintresse genom att återkalla avdragsgilligheten för vissa typer av ränta på inkomstdeklarationer. Lagen, som inte trädde i kraft förrän 1991, eliminerade ränteavdrag för kreditkorts- och fordonslånsskulder. Det lämnade intakt avdragsberättigandet för intressen i samband med hushållsägande, högre utbildning och affärsinvesteringar.
HELOCs som konsumentskatt
Tidigare använde många konsumenter lån till egna kapital som ett sätt att konvertera konsumentintresse från kreditkort eller andra typer av utgifter till avdragsgill inteckning. Genom att betala av konsumentskuld med en kredit för hemmaplan (HELOC) kunde dessa husägare dra av en del av deras kreditkortsskuld. Emellertid eliminerade lagen om skattelättnader och jobb från 2017 denna praxis fram till 2026. Lagen föreskriver att HELOC-ränta endast är avdragsgill om det avser direkt ett husköp eller byggande.
Konsumenternas ränta debiteras genom åldrarna
Konsumentintressen går tillbaka till 1700-talet, f.Kr. i Babylon, när Hammurabis kod införde ett tak på 20 procent på personliga låneränter. Bevis på konsumentkrediter fortsätter genom antikens historia fram till de mörka åldrarna, då Romerska imperiets kollaps ledde till ekonomisk stagnation, och den katolska kyrkan förbjöd riksdag, som tog ut intresse. Kapital och kredit spelade en viktig roll i finansieringen av utforskningsåldern och kung Henry VIII av England fastställde den första nationella räntan på 10 procent 1545.
Konsumentkrediten blomstrade i USA i början och mitten av 1900-talet. Utlåningstillväxten fick inspiration från tidiga fordonslån som erbjuds av General Motors Acceptance Corporation. Framgången med sådan tillverkare-sponsrad kredit fick andra företag att utöka kredit till köpare av hushållsapparater, möbler och elektronik. Redan 1920 gav företag ut de första kreditkorten som konsumenterna kunde använda för att köpa sina produkter. År 1950 släppte Diners 'Club det första universella kreditkortet, följt av American Express 1958. Kreditrapporteringsbyråer dyker upp vid denna tidpunkt för att ge kreditgivare konsumentkredithistorik.
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.