Dividend med undantag för ränta
En utdelning med undantagsränta är en utdelning från en fond som inte är föremål för statlig inkomstskatt. Utdelningsfri ränta är ofta förknippade med fonder som investerar i kommunala obligationer. Även om utdelningar med undantag för ränta inte är föremål för statlig inkomstskatt, kan de fortfarande vara föremål för statlig inkomstskatt eller AMT (Alternative Minimum Tax). Utdelningsinkomsten måste rapporteras på inkomstdeklarationen och rapporteras av fonder på blankett 1099-INT.
BREAKING NED Exempt-Interest-utdelning
En utdelning med undantagsränta är en utbetalning från en fond som inte är föremål för statlig inkomstskatt. Personer med högt nettovärde är mer benägna att använda kommunala obligationer och fonder eftersom skattebesparingarna uppväger de lägre avkastningen som investeringarna ger. De skattemässiga fördelarna som ges av investeringarna, inklusive utdelningsfri ränta, förloras om investeringarna hålls i en IRA. Detta beror på att all utdelning och ränta inom en IRA betraktas som skattefri.
Exempel på utdelning med undantagsintresse
Till exempel är Bill och Buffy Blankenmeier investerare med högt nettovärde. De letar efter sätt att minska sin federala skattebeslut. De arbetar tillsammans med sin investeringsprofessionell för att utforma en portfölj av kommunala obligationer som stöder kommuner i deras hemvist. De räntebetalningar som genereras av denna portfölj av obligationer kommer att vara undantagna räntautdelningar.
Jämför investeringskonton Leverantörens namn Beskrivning Annonsören × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.