Equity Gift
En egenkapitalpresent innebär försäljning av en bostad till en familjemedlem eller någon som säljaren har en nära relation till, till ett pris under det nuvarande marknadsvärdet. Skillnaden mellan det faktiska försäljningspriset och marknadsvärdet på hemmet är det egna kapitalet. Processen härleder sitt namn från det faktum att försäljningspriset är så mycket lägre än hemets verkliga marknadspris. Överföringen räknas som en present eller giveaway på grund av skillnaden i värde, men inga fysiska pengar byter hand.
Hur en gåva av kapital fungerar
En egenkapitalpresent kräver en bokstav med eget kapital, som är ett brev som anger fakta om försäljningen och är undertecknat av både säljaren och köparen. De flesta långivare tillåter gåvan att räkna som en utbetalning på hemmet. Bostaden kan vara antingen en primär bostad eller ett andra hem. Tillsammans med brevet måste andra överväganden uppfyllas.
- Säljaren måste ha en officiell, betald utvärdering genomförd i hemmet
- Bedömningar måste notera bostadets uppskattade värde
- Bedömningen inkluderar det pris som egendomshemets gåva kommer att sälja för
- Pappersarbetet måste innehålla skillnaden mellan det uppskattade värdet och priset för presentförsäljning
Vid slutet kommer ett andra brev att notera kapitalets gåva.
Key Takeaways
- En egenkapitalpresent innebär försäljning av ett bostad till ett pris som är lägre än dess nuvarande marknadsvärde.
- En egenkapitalpresent involverar vanligtvis familjemedlemmar - vanligtvis föräldrar som säljer sitt hem till ett barn.
- De flesta långivare tillåter gåvan att räkna som eller mot en utbetalning på hemmet.
Gift of Equity För- och nackdelar
En gemensam gåva med eget kapital inträffar när ett gift par vill sälja sitt hem till sina barn till ett gynnsamt pris. Familjer eller berörda parter kan använda denna väg istället för att gå igenom ett fastighetsbyrå som skulle kräva en provision på försäljningen. Föräldrarna skulle namnge ett pris som de kom överens om och ”sälja” huset till sina barn för det beloppet, även om huset kunde vara värt mer på den öppna marknaden.
Gåvor med eget kapital hjälper köparen att minska eller eliminera krav på utbetalningar, vilket gör det lättare för mottagaren att säkra en bostadslån.
Gåvan kan också hjälpa den nya ägaren att undvika utgifterna för privat inteckningförsäkring (PMI). Processen gör att familjemedlemmar kan gåva en tillgång och undvika IRS gåva och skatt på kapitalvinster. Enligt The Wall Street Journal är denna avgift i genomsnitt cirka 5, 5% av husets värde.
Gåvor med eget kapital undviker inte stängningskostnader eller andra nödvändiga utgifter vid överföring av fastighetens titel. Gåvan kommer att påverka fastighetens kostnadsbasis, vilket gör att kapitalvinsterna blir större när mottagaren säljer bostaden i framtiden. En gåva med eget kapital kommer också att påverka den lokala fastighetsmarknaden genom att registrera en försäljning av en fastighet till lägre marknadsvärde. Vidare kan hemmet inte ha en aktuell inteckning på grund av.
Pros
Lägre eller ingen utbetalning för köparen
Inga provisioner för fastighetsmäklare
Favorit för familjemedlemmen
Nackdelar
Potentiell utlösning av presentskatt
Påverkan på hemets kostnadsbasis
Juridiska avgifter för att upprätta kontrakt
Real-World Exempel på en gåva av kapital
En egenkapitalpresent kan också hända om individen eller personer som säljer ett hem vill hjälpa köparen att slutföra försäljningen genom att sänka priset på hemmet så att köparen kan nå långivarens utbetalningskrav. En långivare kan betrakta kapitalets gåva som hela eller en del av kontantbetalningen som krävs för att kvalificera sig för en inteckning.
Till exempel, säg att en bank kräver 20% nedåt (det standardbelopp som behövs i de flesta konventionella lån för att undvika hypoteksförsäkring). Säljarens egen gåva motsvarar 10% av hemets värde. Köparen behöver nu bara göra en förskottsbetalning på 10% av fastighetens prislapp.
När det gäller ett federalt bostadsadministrationslån (FHA) är en gåva med egetkapitallån tillåten från familj eller "vänner från ett tidigare förhållande", säger FHA 500 för att hjälpa till att täcka stängningskostnader. Eller låntagare kan acceptera en gåva med aktiekredit, vilket innebär att säljaren drastiskt tappar priset på hemmet under det uppskattade värdet. FHA kräver att köpare täcker en 3, 5% utbetalning. Enligt FHA: "Säljaren betalar i grunden utbetalningen för köparen."
Särskilda överväganden
En kapitalandel kan ha skattekonsekvenser både för givaren och mottagaren av gåvan. Hemets värde kan påverka tillgångens kostnadsbasis för den nya husägaren och få realisationseffekter på säljaren. Om det inte utförs korrekt kan en egenkapitalpresent utlösa en skatt på Intern Revenue Service (IRS). Säljarna måste följa IRS-riktlinjer för gåvor med monetärt värde, upp till $ 28 000 per par eller $ 14 000 för en person per år.
Dessutom kan en betydande försäljning påverka den lokala fastighetsmarknaden. Om ett hus säljer för betydligt mindre än andra med jämförbara funktioner, kan det negativt påverka andra bostadsförsäljningar i det priset eller området. Det kan emellertid vara möjligt för transaktionen att göras privat eller utanför marknaden för att undvika den komplikationen.
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.