Lyckligt gifta? Registrera skatter separat!

Först kom kärlek, sedan kom äktenskap, sedan kom arkivering med IRS.

Varje par bör ansöka gemensamt för att få skattemässiga fördelar av att vara gift, eller hur? Fel! Många par inser inte att arkivering separat kan förbättra deras ekonomiska situation. I vissa fall har kärlek ingen plats i din självdeklaration. Här är varför:

Nackdelarna med att arkivera separat

Det finns ett antal skäl till att statusen som gifter sig separat sällan väljs av par. Det största skälet är förlusten av ett antal stora skattelättnader och avdrag som är tillgängliga för dem som ansöker gemensamt, till exempel:

• Intjänad inkomstkredit
• Skattekredit för barn
• Barn- och vårdkredit
• Äldre- och funktionshindrad kredit
• Alla avdrag och poäng av alla slag som rör utbildning, till exempel American Opportunity and Lifetime Learning Credits, studielånsränteavdrag och undervisnings- och avdragsavdrag
• Justerad bruttoinkomst (AGI) utfasningsgräns på $ 0 - $ 10.000 för traditionell IRA-avdragsgilla

Vidare, när det gäller gifta arkivering separat, måste båda makarna välja samma metod för att registrera avdrag, även om en av dem skulle göra det bättre att göra det motsatta valet.

Om en make väljer att specificera avdrag måste den andra makan också göra det, även om deras specificerade avdrag är mindre än standardavdraget. Om en make har specificerat avdrag på $ 20 000 och den andra endast har $ 2500, måste den andra makan kräva att $ 2500 snarare än det större standardavdraget. Så arkivering separat är en bra idé endast när en makas avdrag är stora nog för att kompensera för den andra makens förlorade avkastning.

Skäl att arkivera separat

Det finns dock ett antal situationer där det är bäst för ett par att arkivera separat:

Skilsmässa eller separation

Detta var det ursprungliga skälet till vilket denna status skapades. Av olika orsaker kanske skilsmässiga eller separerade par inte är villiga att lämna in sina skatter gemensamt.

Ansvarsfrågor

Att arkivera separat kan också vara lämpligt om en maka misstänker den andra för skatteflykt. I så fall bör den oskyldiga makan anmäla sig separat för att undvika eventuell skatteplikt för den andra maken. Denna status kan också väljas av en make / maka om den andra vägrar ansöka.

Olika skalor för lön eller avdrag

Att skydda dig mot ett negativt resultat är inte det enda skälet att arkivera separat. Idag kan till och med det mest lyckligt gifta paret komma fram genom att välja denna rutt.

Den främsta instansen är med barnlösa par, där en make har betydligt högre inkomst och den andra makan har betydande potentiella specificerade avdrag.

Exempel: Överväg en situation där en make är en läkare som tjänar $ 200 000 per år, medan den andra är en lärare som tjänar $ 45 000. Den lärande makan har operation under året och betalar $ 12 000 i ersättade medicinska kostnader. IRS-regeln för avdrag för icke återbetalade medicinska kostnader dikterar att endast utgifter som överstiger 10% av filarens AGI kan räkna som ett annat specificerat avdrag.

• Om paret arkiverar gemensamt kommer endast utgifter som överstiger $ 24 500 ($ 245 000 x 10%) att dras av. Därför kunde ingen av lärarens medicinska utgifter dras av eftersom de totalt är mindre än 24 500 $.
• Men om paret lämnade in separat skulle kostnaden lätt överskrida lärarens tröskel för medicinska avdrag, vilket skulle vara $ 4500, baserat på lärarens AGI. Detta skulle lämna ett godtagbart avdrag på $ 7 500 för den lärande makan att kräva på schema A av 1040.

Även om det under ett normalt år skulle vara mer vettigt för paret att lämna in gemensamt, under kostnadsåret, kan arkivering separat vara vettigt.

Poängen

Det finns många faktorer som är involverade i att avgöra om det är bättre att arkivera separat eller tillsammans. När ett par är osäker på vilken ansökningsstatus de ska välja, är det vettigt att beräkna självdeklarationen båda sätten att avgöra vilken som ger den största återbetalningen eller den lägsta skatten.

Generellt sett kan par utan anhöriga eller utbildningskostnader dra nytta av att lämna in separat om en har hög inkomst och den andra har betydande avdrag. I allmänhet är andra fall när detta är lämpligt relaterade till skilsmässa, separering eller befrielse från ansvar för skattebedrägeri eller undvikande. Om du är osäker på om denna strategi är lämplig för dig, kontakta din skatterådgivare. Det är alltid bra att kontrollera om det finns några skatteavdrag som du kan sakna.