Hur du hittar den bästa skattebäraren för dig

IRS uppskattar att 60% av skattebetalarna använder betalda förberedelser. Om du regelbundet vänder dig till en skatteproff för att förbereda din avkastning, eller om du är en första gången skattebetalare som vill arbeta med en skatteprofessionell, förstå dina alternativ så att du kan hitta rätt person för din situation.

Typer av skatteförmånsfördelar

Du kan få vem som helst - din farbror, din granne eller din bästa vän - att förbereda din återkomst. Men om du betalar för den här tjänsten måste personen vara registrerad i IRS och ha ett aktuellt förberedande skatteidentifikationsnummer (PTIN), vilket är ett IRS-nummer som utfärdas årligen till berättigade beredare.

Berättigade betalningsförberedande personer ingår i olika kategorier, beroende på deras utbildning, certifiering av yrkesorganisationer och krav på fortbildning.

• Advokater. Dessa yrkesmän är licensierade av stater eller statliga barer för att utöva lag och är föremål för krav på fortbildning och en etisk kod.
• CPA. Certifierade revisorer är proffs som har godkänt Uniform CPA Examination och har licensierats av statliga redovisningsnämnder; de har krav på fortbildning.
• Inskrivna agenter. Dessa är individer som har godkänt en tredelad särskild inskrivningsundersökning som visar kompetens i federal beskattning och sedan licensieras av IRS. De har också krav på fortbildning.
• Årliga deltagare i arkivsäsongsprogrammet. Dessa är individer som inte är advokater, CPA eller inskrivna agenter men som frivilligt har avslutat ett IRS-program och fått fortbildning.
• Varje annan förberedare med ett PTIN. Dessa är individer som tror att de har tillräcklig kunskap för att förbereda avkastning och har betalat avgiften för att få en PTIN. De är inte föremål för någon tillsyn av en stat, en professionell styrelse eller IRS.

IRS har en katalog av förberedare med PTIN. I registret ingår advokater, CPA: er, inskrivna agenter och deltagare för årlig inlämningssäsong, men inte förberedare som bara har ett PTIN men inga andra referenser. Du kan söka efter en förberedare med referenser, postnummer och avstånd från dig.

När du besöker en butiksförberedare, till exempel H&R Block eller Liberty Tax, möter du en mängd skatteproffs, främst inskrivna agenter, CPA och advokater. Du är sannolikt tilldelad den professionella som bäst kan hantera din återkomst.

Obs: Det finns också inskrivna pensionsplanagenter och inskrivna aktuarier som är förberedande för PTIN. Dessa experter används inte för skattedeklarationer för konsumenter, även om de ingår i IRS-katalogen.

Vad betalar du?

Uppenbarligen, ju mer kvalificerad den som förbereder din retur, desto mer betalar du för tjänsten. Avgifterna varierar avsevärt över hela landet, beroende på vilken typ av förberedare du använder, och med vilken typ av avkastning du har (dvs om du har ett enda ägare som kräver schema C, om du har komplexa investeringstransaktioner, om du äger en hel del hyresfastigheter ). De flesta tar ut en fast avgift per retur. Till exempel är den genomsnittliga löpandesatsen för ett formulär 1040 med ett schema A (för att specificera personliga avdrag) ungefär $ 350; det nationella genomsnittet för att förbereda en grundavkastning utan specificering av avdrag är mindre.

Som en allmän regel betalar du de högsta avgifterna till advokater, följt av CPA och sedan inskrivna agenter. De lägsta avgifterna debiteras av årliga deltagare och förberedare för arkiveringssäsongen utan någon särskild beteckning.

Vem är bäst för vad

Pengar är bara en faktor för att välja en förberedare; dina förberedelsebehov är av största vikt. Se vilken typ som skulle vara vettigt för dig.

• Advokater. Det är bäst att använda den här typen av yrkesmän för avancerade skattefrågor som kan kräva tvister. Att använda en advokat rekommenderas också om det finns några frågor som kan innebära kriminell verksamhet eftersom avslöjanden från en klient till en advokat är privilegierade (konfidentiella).
• CPA. Dessa yrkesutövare är utbildade för att hantera komplexa skattefrågor eller speciella frågor (t.ex. kriminella returer). De kan representera kunder genom alla nivåer av IRS-interaktion, inklusive revisioner och överklaganden inom IRS. Det finns emellertid endast ett begränsat privilegium mellan en CPA och en kund för federala skatter; privilegiet täcker inte frågor som lämnats ut för förberedelse av skattedeklaration. Om en CPA misstänker att det kan vara kriminella frågor kan han eller hon få in en advokat för ytterligare avslöjande.
• Inskrivna agenter. Dessa yrkesmän kan hantera de flesta skattefrågor. De har obegränsade representationsrättigheter före IRS och kan representera kunder under IRS-granskningar och överklaganden. De har också begränsat privilegium när det gäller federala skattefrågor.
• Årliga säsongsprogramdeltagare. De kan förbereda din självdeklaration. De har endast begränsade rättigheter att öva innan IRS; de kan endast representera en klient om de förberett avkastningen, och endast innan IRS-agenter och kundtjänstrepresentanter.
• Varje annan förberedare med ett PTIN. Dessa individer är bäst att förbereda enkla avkastningar som inte involverar några komplexa skattefrågor. En klient kan ge dem behörighet att diskutera föremål om retur med IRS, men denna typ av förberedare kan inte representera en skattebetalare i IRS-granskningar och överklaganden.

Röda flaggor att titta på

Du har bestämt vilken typ av förberedare du vill använda. När du begränsar din sökning, se till att undvika alla som kan vara skrupelfria och kan skapa problem för dig. (Om IRS misstänker att en förberedares handlingar är skuggiga kan förberedarens klienters avkastning granskas.) Några tips om skuggigt beteende:

• Debiterar dig på grundval av storleken på en återbetalning av skatter. Detta bryter mot den etiska kod som förberedare måste följa.
• Erbjuder till kontant återbetalning checkar. Förberedare är föremål för påföljder för att göra detta och bara att erbjuda ett erbjudande om att hantera återbetalningskontroller är skuggigt.
• Förbereda returer utan att be om dokumentation.
• Garantera återbetalningar, eller åtminstone ingen skatteplikt, utan hänvisning till en skattebetalares faktiska situation.

Om du har några problem kan du kontakta Better Business Bureau om du har fått klagomål mot en viss förberedare. Kolla också efter klagomål mot CPA: er med det statliga redovisningsrådet; för advokater, fråga statsföreningen.

Poängen

Om du har valt en förberedare och din retur är redo för arkivering, se till att förberedarens PTIN och annan information finns på den och att du får en kopia av din retur. Om du inte gör det finns det ett problem och med tur är det inte för sent att gå till någon annan.

Och för att utnyttja din förberedares tid - och fakturerbara timmar på bästa sätt - se till att samla all information du behöver och dina frågor innan du besöker den skatteproff du har valt.