Inteckningskreditcertifikat
I Nordamerika är ett inteckningskreditcertifikat, även kallad MCC, ett dokument som tillhandahålls av den ursprungliga inteckningslånaren till låntagaren som direkt omvandlar en del av den inteckning som låntagaren betalar till en icke återbetalningsbar skattekredit. Hemköpare med låg eller måttlig inkomst kan använda ett hypotekskreditcertifikatprogram för att hjälpa dem att köpa ett hem. Inteckningskreditcertifikat kan utfärdas av antingen lånemäklare eller långivarna själva, men de är inte en låneprodukt.
Hur inteckningskreditcertifikat fungerar
Inteckningskreditcertifikat är utformade för att hjälpa förstköpare att köpa ett bostadslån genom att minska sina skatteskulder under vad de annars skulle behöva betala. Begreppet ”inteckningskreditcertifikat” används ibland också för att hänvisa till den skattekredit som det gör det möjligt för berättigade låntagare att få. Låntagare kan få en skattekredit för dollar för dollar för en del av den inteckning som de betalar varje år.
Key Takeaways
Kvalificerade låntagare med begränsade inkomster kan använda ett inteckningskreditcertifikat för att göra att köpa ett hem mer överkomligt.
Låntagare måste uppfylla specifika riktlinjer, inklusive inkomstgränser, för att kvalificera sig för ett inteckningskreditcertifikat.
Program för inteckningskreditcertifikat (MCC) kan variera från stat till stat och MCC: er är ofta fördelaktiga för första gången husköpare, även om andra köpare inte bör utesluta att de är kvalificerade för dem.
Låntagare kan få en högsta skattekredit på 2 000 USD varje år. Det exakta beloppet för den skattelån som en låntagare kommer att beräknas med hjälp av en formel som tar hänsyn till hypoteksbeloppet, hypoteksräntan och procentsatsen för inteckningskredit. Kreditprocenten beror på beloppet på det ursprungliga hypotekslånet.
Särskilda överväganden
Procedurellt sett ansöker låntagare om inteckningskreditcertifikat hos den ursprungliga långivaren efter det att köpeavtalet har undertecknats, men före tiden för stängningen. Den part som administrerar inteckningsprogrammet tar ut en återbetalningsavgift för denna tjänst. Det statliga eller lokala godkännandet som beviljas kan gälla i upp till 120 dagar och kan vanligtvis överföras till en annan fastighet om det nuvarande lånet inte stängs. Ett inteckningsprogram för inteckning har inkomster och inköpsprisskriterier som husköpare måste uppfylla för att kvalificera sig.
Låntagare som inte är första gången husköpare kan fortfarande kunna kvalificera sig för ett inteckningskreditcertifikat om de köper en fastighet i ett område som har utsetts till ekonomiskt besvärligt.
Genom att minska köparens federala skatteskuld, inteckningskreditcertifikatet och skatteavbrottet som det möjliggör kan i huvudsak hjälpa till att subventionera eller kompensera en del av den månatliga inteckningens betalning. Denna reducerade skatteskuld kan till och med hjälpa låntagare att kvalificera sig för ett lån under den första godkännandeprocessen.
När de har fått ett inteckningskreditcertifikat kan låntagaren fortsätta att använda det för att dra fördel av skattekrediten varje år så länge de fortsätter att betala ränta på lånet medan de är kvar i hemmet och ockuperar det som huvudbostad. Om låntagaren refinansierar lånet kan inteckningskreditcertifikatet vanligtvis återutges i de flesta fall.