Planera sponsor
En plansponsor är en utsedd part - vanligtvis ett företag eller en arbetsgivare - som sätter upp en hälso- eller pensionsplan, till exempel en 401 (k), till förmån för organisationens anställda. Planansponsors ansvar inkluderar bestämning av medlemskapsparametrar, investeringsval och i vissa fall tillhandahållande av betalningsbidrag i form av kontanter och / eller aktier.
Hur en plan sponsor fungerar
Vissa företag erbjuder pensionssparplaner, pensionsplaner eller hälsoplaner till sina anställda som en del av deras anställdas förmånsprogram. Dessa företag kallas plan sponsorer. Arbetsgivare är vanligtvis plan sponsorer, men fackföreningar och professionella organ kan också vara plan sponsorer.
Key Takeaways
- En plan sponsor bör vara uppdaterad om alla årliga förändringar i pensions- eller sjukvårdsplaner, inklusive levnadskostnader.
- Plan sponsorer anställer vanligtvis investeringsrådgivare för att rekommendera en investering eller handlingsplan för en eller flera pensionsplaner.
- Plan sponsorer kan lägga ut vissa uppgifter till planadministratörer, förtroendeföretag och investeringsrådgivare.
- En planadministratör är ansvarig för att hantera den dagliga affären och de strategiska besluten i en grupps pensionsplan.
- Ett förtroendeföretag eller förvaltare tillhandahåller vårdnadstjänster och innehar de verkliga investeringstillgångarna i en trustfond för de anställda.
Planens sponsor implementerar och upprättar en plan, bestämmer förmånspaketet, ändrar planen och avslutar planen. Beroende på vilken typ av pension eller hälsoplan som är tillgängliga för anställda, kan bidrag till planen lämnas av både plan sponsorn och anställda, plan sponsor ensam eller ensam anställd.
Individer och organisationer som tillhandahåller investeringsrådgivning till deltagare och sponsorer i pensionsplanen är underkastade tillsynsnormerna som anges i lagen om anställda för pensionering av anställda (ERISA).
Plan sponsorn ansvarar för att betala de anställda den pensionsinkomst som de har rätt till från planen. Pensionsinkomsten kan baseras på resultatet för investeringar inom planen, eller det kan vara ett förutbestämt belopp baserat på hur mycket den anställde bidrog. En anställd som lämnar före den uppskattade tiden får endast få det belopp som han eller hon bidragit med till planen och förlorar alla förmåner som pension eller hälsoplan ger.
Medan vissa plansponsorer tar frågor i sina egna händer och hanterar alla investeringsbeslut för pensionsplaner, lägger de flesta ut den tillförlitliga förvaltningen av tillgångarna i planen till en eller flera tredje parter. På så sätt kan flera investeringsalternativ som drivs av olika pengarförvaltare erbjudas för att passa olika riskprofiler bland företagets anställda.
Särskilda överväganden
Plansponsorer måste se till att investeringsrådgivarna som hanterar planinvesteringarna följer reglerna för BICE-undantag för bästa intresse (ERISA), som inkluderar att ge investeringsrådgivning som är i planens deltagares bästa intresse och tar ut mer än rimlig ersättning, ganska avslöjande avgifter, kompensation och väsentliga intressekonflikter i samband med deras investeringsrekommendationer etc.
I anläggningar där plan sponsorn också fungerar som planadministratören sägs plan sponsorn vara en fiduciär. En förvaltare krävs för att diversifiera investeringar för att minimera risken för stora förluster. att agera i enlighet med reglerna för planen såvida inte reglerna strider mot ERISA; handla enbart i plandeltagarnas och deras stödmottagares intresse; och att agera med försiktighet, skicklighet och flitighet av en försiktig person som agerar i liknande kapacitet.
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.