Uppskjuten livränta med en Premium - SPDA
En uppskjuten livränta med en premie (SPDA) är en livränta som upprättas med en enda betalning med investeringstillväxt enbart under ackumuleringsfasen. Denna tillväxt sker på uppskjuten skatt fram till annuitisering, då regelbundna betalningar börjar. Uppskjutna livräntor med en premie kan vara antingen fasta eller variabla, och distributioner beskattas endast när du tar dem. Det finns ingen investeringsgräns för hur mycket en individ kan investera i en SPDA.
01:55Vad är uppskjutna livränta?
Uppskjutna livräntor med en premie
Uppskjutna livränta med enpremie (SPDA) skiljer sig från omedelbara kontrakt genom att de växer upp skatteutskott under en period före annuitering. De skiljer sig också från flexibla uppskjutna livräntaavtal där investeraren gör flera betalningar till kontraktet efter den initiala premien under ackumuleringsfasen. Tillgångarna i livränta växer med tiden. Det finns två sätt för en köpare av en uppskjuten livränta med en premie att låsa upp värdet på en sådan produkt. Det enklaste och billigaste sättet är att helt enkelt annutera för att skapa en inkomstström. Den andra är att köpa en valfri ryttare, till exempel en garanterad uttagsförmån, i vilket fall den livränta kan få tillgång till kontantvärdet på livräntavtalet medan han fortfarande har en inkomstström som kommer att pågå fram till döden.
Vem är de för?
Uppskjutna livräntor med en premie är utformade för individer som har lång tid innan de behöver tillgång till de medel de lägger in dem. De är lämpliga för investerare som behöver stabil inkomst och har ett engångsbelopp att investera, till exempel genom kontantbesparingar, en stor aktiesäljning, arv, lotterivinster, återbetalning av skatt, bonus eller någon annan stor kontantinfusion.
SPDA-produkter har fasta räntefunktioner som kan ge tillförlitliga pensionsinkomster och fungera som en motvikt till marknadsbaserade investeringar som en del av en diversifierad finansiell portfölj. Mer exakt kan SPDA: n innehålla antingen en garanterad ränta eller en ränta baserad på ett aktiemarknadsindex. När det gäller det senare har avkastningen ett golv på 0%, vilket innebär att den livränta inte kan förlora pengar på en nedmarknad. När marknaden stiger är den annuitants avkastning baserad på en förutbestämd formel baserad på indexets vinst. Enkelt uttryckt kan ägare av en uppskjuten livränta med en premie välja att begränsa sin nackdel genom att ge upp en del av deras uppåtsida.
Jämfört med sparekonton med låg ränta eller kontanter kan en uppskjuten livränta med en premie vara ett mycket bättre ställe att parkera tillgångar för många investerare under en lång tid. För det första uppskjuts skatt på ränteintäkter. Indexerade SPDA: er ger också nackskydd utan att offra för mycket uppåtsidan. Detta är ovanpå livränta för en pålitlig betalningsström som inte kan överlevas.
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.