Skatttips för finansiella rådgivare

Liksom alla småföretagare letar finansiella rådgivare efter sätt att sänka skatter, maximera inkomst och spara för pensionering. Rådgivare som äger sina egna företag har ett antal kostnader som är unika för deras arbetslinje, men det finns också flera åtgärder som de flesta eller alla egenföretagare kan betala för att minska deras redovisningsbara inkomst.

Den här artikeln undersöker de stora möjligheterna för finansiella rådgivare för att sänka den justerade bruttoinkomsten som de måste rapportera till IRS.

Key Takeaways

• Om du är en finansiell rådgivare måste du behandla din praxis som alla andra småföretag.
• Detta innebär att du förstår de skattelättnader och avdrag som är tillgängliga för dig kommer skattetid.
• Medan standardkostnader som overhead och marknadsföringsmaterial finns i alla typer av företag, kan finansiella rådgivare kräva ytterligare avdrag som är specifika för din bransch.

Separera affärsenheten

Många finansiella rådgivare följer samma strategi som andra småföretagare genom att snurra deras praxis till separata affärsenheter, till exempel underkapitel S-företag, C-företag, partnerskap eller LLC. De betalar sedan själva lön från sina företag och lämnar därmed de återstående inkomsterna från den praxis som är beskattningsbara till företaget själv.

Detta förhindrar att utövaren är personligt ansvarig för hela skatten på företaget och gör att han eller hon också kan undvika egenföretagande skatt. Det kan också minska rådgivarens ansvar vid tvister. Om en klient stämmer rådgivaren av någon anledning kan företaget självt vara ansvarigt, men inte rådgivaren, beroende på hur verksamheten inrättas.

Standardföretagskostnader

Det finns ett stort antal företagskostnader som rådgivare kan dra av på samma sätt som alla andra småföretag. Dessa inkluderar:

• Marknadsföring och reklam
• Företag och mobiltelefoner
• Hyra, overhead, verktyg
• Löner för anställda
• Kontraktsarbete
• Livs- och sjukförsäkring och andra förmåner, hälsosparekonton
• Standard kontorsutrustning, såsom papper, kopiatorer och möbler
• Dator- och programvarukostnader, till exempel redovisningsprogram som håller reda på affärsintäkter, fordringar och utgifter
• Traditionella pensionsavgiftsbidrag (de som nu är avdragsgilla med utdelningar som är beskattningsbara vid pensionering)

Men finansiella planerare har också en uppsättning utgifter som är unika för deras yrke. Beroende på deras affärsmodell måste de flesta eller alla rådgivare betala för något eller allt av följande:

• Mäklare / återförsäljarkostnader
  De flesta mäklarehandlare debiterar sina rådgivare anställda årliga avgifter av olika slag, såsom underhåll och administrativa avgifter. De har också vanligtvis en del av bruttoprovisionen som deras mäklare och rådgivare tjänar in. (Vissa mäklare / återförsäljare debiterar ingen avgift till rådgivaren och behåller helt enkelt en större del av intjänade provisioner.)
• Handelsplattformar
  Många rådgivare kringgår mäklare / återförsäljare för att få sina kunder bästa möjliga marknadspris när de gör en värdepappersorder för sina kunder. Handelsplattformar ansluter rådgivaren direkt till marknaderna och kringgår marknadsskaparna som används av mäklare / återförsäljare för att handla för dem. De flesta handelsplattformar tar ut en månadsavgift för denna tjänst som kan variera beroende på de tjänster som behövs av rådgivaren.
• Programvara för ekonomisk planering
  De flesta rådgivare använder idag sofistikerade datorprogram för att analysera värdepapper och portföljer. Det finns också många omfattande program för ekonomisk planering som gör att rådgivare kan gå in i alla aspekter av en klients ekonomiska situation och sedan producera detaljerade rapporter som visar vad som kan hända i olika hypotetiska scenarier som klienten kan välja att följa. Många av dessa program kostar tusentals dollar att köpa och hundratals fler att underhålla varje år.
• Utgifter för utbildning och certifiering
  Kostnaderna för fortbildning och klassarbete för professionella certifieringar som CFP®, CLU eller ChFC kan vara betydande och är avdragsgilla för rådgivare. Kostnaderna för licensiering för att sälja värdepapper eller försäkringar kan vara eller inte kan dras av, beroende på rådgivarens omständigheter. En ny rådgivare som just har kommit från ett helt annat yrke för att starta en ny praxis kommer inte att kunna dra av dessa kostnader, eftersom de kommer att kvalificera rådgivaren till att arbeta i en annan bransch. Men rådgivare som redan utövar i någon kapacitet kan komma att kunna skriva av detta om IRS anser att de arbetar inom samma område.

Skatterapportering

Finansiella rådgivare måste rapportera sina affärs- och personinkomster på samma skatteformer som alla andra småföretagare. De som fungerar som enskilda innehavare måste rapportera alla affärsinkomster och utgifter i schema C, medan andra måste lämna in partnerskap eller företagsbeskattningar. Ekonomirådgivare som arbetar som anställda måste rapportera alla ersättade arbetsrelaterade utgifter på formulär 2106 och föra dem till schema A (de som inte kan specificera avdrag kan inte göra det).

Stora utgifter som nya möbler kan dras av under det år som köpts enligt 179 § i den inre inkomstkoden om lämplig typ av självdeklaration. Rådgivare bör också se till att dela upp sina affärskostnader per kundbasis för bokföring, eftersom IRS kan kräva detta vid en revision. Detta ger också rådgivare en uppfattning om hur mycket de spenderar på var och en av sina kunder. De flesta rådgivare kan lätt uppfylla dessa skyldigheter med ett standardiserat affärsredovisningsprogram.

Poängen

Även om många av de skattebesparande strategierna som presenteras här är tillämpliga på de flesta småföretagare, finns det flera typer av utgifter som endast bärs av finansiella yrkesverksamma. Vissa rådgivare kan också förbereda och lämna in sina egna avkastningar, men de som inte är utbildade skatteförberedare kan vara klokt att delegera denna uppgift till en annan (och sedan dra av kostnaderna för skatteförberedelserna på sina avkastningar.)