Transfer on Death (TOD)
Vad är överföring vid döden?Överföringen vid dödsbeteckningen låter mottagarna få tillgångar vid tidpunkten för personens död utan att gå genom skifterätt. Denna beteckning låter också kontoinnehavaren eller säkerhetsägaren ange procentandelen av tillgångar som varje utsedd mottagare får, vilket hjälper exekutören att distribuera personens tillgångar efter döden. Med TOD-registrering har de nämnda förmånstagarna ingen tillgång till eller kontroll över en persons tillgångar så länge personen lever.
Förstå överföring om döden (TOD)
Det är viktigt att stödmottagarna är medvetna om tillgångarna de kommer att erva så att de kan förbereda sig i enlighet med detta i förväg.
Enskilda pensionskonton, 401 (k) och andra pensionskonton är TOD. En ogift person kan välja vem som helst som bidragsmottagare, men en gift persons make kan ha rätt till en del av eller hela ett pensionskonto vid dödsfallet. En överlevande make har fler alternativ för att ta ut pengar än andra mottagare gör. Den nämnda förmånstagaren kan kräva pengarna direkt från kontonförvararen.
Lagen om enhetlig överföring av dödsäkerhetsregler låter ägarna namnge mottagare för sina aktier, obligationer eller mäklarkonton. Processen liknar ett bankkonto som ska betalas vid döden. När kontoägaren registrerar sig hos en mäklare eller bank tar investeraren ägande. De kan sedan namnge stödmottagare och procentandelar på mottagarformuläret som tillhandahålls av mäklaren eller banken.
Key Takeaways
- Överföring vid dödsfall gäller vissa tillgångar som har en nämnd mottagare.
- Mottagarna (eller en make) får tillgångarna utan att behöva gå genom skifterätt.
- Mottagare av TOD har inte tillgång till tillgångarna före ägarens död.
- För att initiera en TOD måste mäklaren ha rätt dokument för att verifiera att tillgångarna kan överföras.
Process för överföring på döden (TOD) för mäklareföretag
Efter att ha mottagit anmälan om en kontoinnehavares död begär mäklarföretaget ett dödsintyg, nuvarande domstolsutnämningsbrev, fullmaktsbevis, hemvistbevis eller andra handlingar som bevis på dödsfall. De nödvändiga dokumenten beror på kontotypen, till exempel ett enda eller gemensamt konto, om en eller båda kontoinnehavarna är döda, och om kontot är ett trustkonto och förvaltaren eller beviljaren är avliden.
Företag kan avvisa dokument om de inte är undertecknade i lämplig kapacitet, till exempel av exekutiv, överlevande eller förvaltare; om formulärerna är felaktiga, till exempel genom att transportera certifikatnummer; om informationen har ändrats; eller om dokumenten är föråldrade eller saknas den nödvändiga domstolens försegling. Av dessa skäl måste en person vara uppmärksam när han fyller i och skickar in blanketter.
Transfer on Death: Nya konton
I de flesta fall skapas ett nytt konto för mottagaren och den avlidne värdepapper överförs till det. Vanligtvis kan inget köp, försäljning, överföring av kontot till ett annat företag eller andra aktiviteter förekomma förrän kontot är öppet och rättslig myndighet har upprättats.
Att öppna ett nytt konto innebär att man fyller i en ansökan och låter mottagaren lämna nödvändig personlig information. Mäklare använder informationen för att lära sig om kontoägaren (stödmottagaren), uppfylla hans eller hennes ekonomiska behov och följa lagliga och lagstadgade skyldigheter.
Exempel på överföring vid döden (TOD)
En person går bort och lämnar $ 50 000 på ett bankkonto och $ 200 000 på ett pensionskonto.
Vid upprättandet av dessa konton kunde ägaren lämna in en mottagarformulär, med uppgift om vem tillgångarna ska överföras vid dödsfall och i vilka procentsatser. Mottagarformuläret kan uppdateras när som helst av kontoägaren.
Om ägaren till kontot är gift kommer kontot sannolikt att överföras till make, även om andra mottagare heter. Sådana lagar kan dock variera beroende på staten. Om kontoägaren inte är gift kommer överföringstillgångarna automatiskt att överföras till de nämnda mottagarna, förutsatt att all korrekt dokumentation har lagts in för att bevisa att ägaren är avliden.
Anta att ägaren till kontot är ogift. De lämnar 50% av sitt bankkonto till sin son (namngivna) och 50% till sin dotter (namngivna). Vid dödsfallet, och efter att lämpligt pappersarbete har lagts in, kommer hälften av bankkontosaldot att överföras till sonen och den andra hälften till dottern.
Antag att ägaren för pensionskontot specificerade att 30% går till sonen (namngiven), 30% till dottern (namngiven) och 40% till ett namngivet barnbarn. Vid döden multipliceras procentsatserna med kontosaldot, och det beloppet överförs till respektive mottagare.
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.