Variabel livränta
En rörlig livränta är en typ av livräntaavtal som möjliggör ackumulering och utbetalning av kapital på skatteutskott. Variabla livränta skiljer sig från fasta livräntor, som erbjuder en garanterad avkastning och en lägsta betalning vid annuiteringen, eftersom det inte finns någon garanti för en avkastning, bara försäkran om att man kommer att få tillbaka den huvudsakliga betalningen.
01:31Grundläggande om variabla livränta
Förstå variabel livränta
Det finns två delar till en livränta - huvudstaden, som är det belopp som betalas in i livränta under en tidsperiod, och avkastningen på den huvudstaden. Den mest populära typen av livränta som kallas en uppskjuten livränta. Ofta används för planeringsändamål, är det avsett att ge en pensionär en periodisk (månadsvis, kvartalsvis, årlig) inkomstström.
När en enskild har ingått ett avtal med det försäkringsbolag som erbjuder livränta, börjar de processen att betala till kontot som ofta benämns ackumuleringsfasen. Den andra delen, och förmodligen den som är av yttersta vikt för investeraren, är utbetalningsfasen. Detta utlöses när investeraren annuitiserar livränta, vilket är processen för att konvertera denna investering till en serie periodiska inkomstbetalningar. De flesta livränta tillåter inte investeraren att ta ut medel från det kontot när utbetalningsfasen har påbörjats.
Variabla livränta infördes på 1950-talet som ett alternativ till fasta livräntor, som erbjuder en garanterad avkastning. Variabla livränta garanterar inte avkastning. Detta beror på att de var utformade för att ge individer en chans att investera i professionellt hanterade underkonton, bestående av en blandning av aktier, obligationer och pengemarknadsfonder, som erbjuder möjligheten till högre avkastning som leder till kapitalansamling och en större inkomstström. Även om detta gör det möjligt för dem att vara mer lyhörda för inflation än fasta livräntor, utsätter de dem också för marknadsrisk som kan leda till förluster. Den enda fördelen över en vanlig investering är att investerarens huvudsak garanteras.
Variabla livränta bör betraktas som en långsiktig investering på grund av begränsningarna för uttag. Ett tillbakadragande är tillåtet varje år. Men om ett tillbakadragande görs under kontraktets överlämningsperiod, som kan vara så länge som 15 år, tillämpas en återlämningsavgift.
Key Takeaways
- En rörlig livränta är en typ av livräntaavtal som möjliggör ackumulering och utbetalning av kapital på skatteutskott.
- Det finns två delar till en livränta - huvudstaden, som är det belopp som betalas in i livränta under en tidsperiod, och avkastningen på den huvudstaden.
- Variabla livränta skiljer sig från fasta livräntor eftersom de inte ger några garantier för en garanterad avkastning eller en minimibetalning vid annuitisering.
Variabla livränta Fördelar och nackdelar
De viktigaste fördelarna med rörliga livränta är:
- De utsätts för skatt vilket innebär att köparen inte betalar federala skatter förrän de får inkomstbetalningar, gör ett uttag eller en dödsförmån betalas ut.
- Annuitiseringen kan skräddarsys genom att betalningsströmmen kan specificeras efter köparens önskemål.
- Om köparen av livränta dör före utbetalningsfasen kommer mottagaren vanligtvis att få ett specificerat belopp, nästan som en garanterad dödsförmån.
- Kreditorer och andra inkassor kan inte följa pengarna i en livränta.
De största nackdelarna med rörliga livränta är:
- De är mer riskfyllda än fasta livräntor eftersom det inte finns någon garanti för att avkastningen genereras.
- Om det finns ett uttag beskattas eventuella realisationsvinster som ordinarie inkomst. Uttag gjorda före 59 ½ års ålder kan bli föremål för 10 procents skatteregler.
- Avgifterna kan vara ganska rejäl.
Innan de investerar i en rörlig livränta bör investerare noga läsa prospektet för en fullständig förståelse av kostnader och risker. Mellan investeringshanteringsavgiften, dödlighetsavgifterna, administrativa avgifterna och avgifterna för alla åkare kan en variabel livränta snabbt lägga till, vilket kan påverka avkastningen på lång sikt.
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.