Vilken är den lägsta kapitaltäckningsgraden under Basel III?

Enligt Basel III är bankens minimikapitalkvot 8%. Kapitaltäckningsgraden mäter en banks kapital i förhållande till dess riskvägda tillgångar. Kapital-till-risk-viktade tillgångar främjar finansiell stabilitet och effektivitet i ekonomiska system i hela världen.

Key Takeaways

• Basel III är ett internationellt regelverk som fastställer reformer för att förbättra regleringen, tillsynen och riskhanteringen inom banksektorn.
• På grund av effekterna av kreditkrisen 2008 måste bankerna bibehålla minimikapitalkravet och hävstångsgraden.
• Enligt Basel III måste en banks nivå 1 och nivå 2-kapital vara minst 8% av dess riskvägda innehav.
• Minsta kapitaltäckningsgrad, inklusive kapitalbuffertbufferten, är 10, 5%.

Basel III Kapitaltäckningsgrad Minimikrav

Kapitaltäckningsgraden beräknas genom att lägga till nivå 1-kapital till nivå 2-kapital och dividera med riskvägda tillgångar. Tier 1-kapital är en banks kärnkapital, som inkluderar eget kapital och avslöjade reserver. Denna typ av kapital absorberar förluster utan att kräva att banken upphör med sin verksamhet. nivå 2-kapital används för att absorbera förluster i händelse av en likvidation.

Från och med 2019, under Basel III, måste en banks nivå 1 och nivå 2-kapital vara minst 8% av dess riskvägda tillgångar. Minsta kapitaltäckningsgrad (inklusive buffert för kapitalkonservering) är 10, 5%. Rekommendationen för kapitalbesparingsbuffert är utformad för att bygga upp bankernas kapital, som de kan använda i perioder med stress.

Basel III-kraven svarade på den betydande svagheten i finansiell reglering som avslöjades efter finanskrisen 2008, med tillsynsmyndigheter som försökte bygga upp banklikviditet och begränsa hävstångseffekten.

Basel III-exempel

Antag till exempel att Bank A har 5 miljoner dollar i nivå 1-kapital och 3 miljoner dollar i nivå 2-kapital. Bank A lånade ut 5 miljoner dollar till ABC Corporation, som har 25% riskfylldhet, och 50 miljoner dollar till XYZ Corporation, som har 55% riskilitet.

Bank A har riskvägda tillgångar på $ 28, 75 miljoner ($ 5 miljoner * 0, 25 + $ 50 miljoner * 0, 55). Det har också ett kapital på $ 8 miljoner ($ 5 miljoner + $ 3 miljoner). Dess resulterande kapitaltäckningsgrad är 27, 83% ($ 8 miljoner / $ 28, 75 miljoner * 100%). Därför uppnår Bank A lägsta kapitaltäckningsgrad enligt Basel III.

Basel III Minsta hävstångsgrad

En annan av de viktigaste förändringarna av kapitalnormer i Basel III-avtalet var en minskning av överskott av hävstång från banksektorn. För dessa ändamål betyder bankhävstång andelen av en banks icke-riskvägda tillgångar och dess totala finansiella kapital. Baselkommittén beslutade om nya hävstångsmätningar och krav eftersom det ansågs "komplettera med den riskbaserade kapitalramen och säkerställer bred och adekvat fångst av både bankernas och utanför balansräkningen.

Basel III bygger på strukturen för Basel II men sätter in högre standarder för kapital och likviditet, vilket ökar övervakningen och riskhanteringen för finansbranschen.

Baselkommittén införde ny lagstiftning för att rikta in och begränsa verksamheten i de så kallade systematiskt viktiga finansiella institutionerna (SIFI). Dessa är de klassiska bankerna som är för stora för att misslyckas, bara på global skala. I USA är sådana banker föremål för intensiv stresstestning och överskottsregler. Fed fördubblade minimikraven för kapital och hävstångsgraden för flera SIFI, inklusive JP Morgan Chase, Citigroup, Bank of America, Wells Fargo, Goldman Sachs, Morgan Stanley och Bank of New York Mellon.

Basel III-hävstångskraven fastställdes i flera faser. Den första fasen involverade rapportering på banknivå till handledare och tillsynsmyndigheter i januari 2013. Dessa rapporter fastställer enhetliga komponentmätningar bland berörda institutioner.

Den andra fasen, offentlig upplysning om hävstångsgraden, fastställdes för januari 2015. Två efterföljande justeringsfaser, en under 2017 och en annan 2018, bestämde eventuella kalibreringar eller undantag som var nödvändiga. Tidsfrister för genomförande för vissa delar fastställdes för 2020 och 2022.