Vad är ett förtroendekontrollkonto?

Ett förtroendekontrollkonto är ett bankkonto som innehas av ett förtroende som förvaltare kan använda för att betala tillfälliga utgifter och sprida tillgångar till förmånets mottagare efter en bosättares död. Förtroendekontrollkonton låter förvaltare snabbt genomföra dessa transaktioner utan att involvera externa medel, samtidigt som det är enkelt att spåra den ekonomiska verksamheten som är relaterad till förtroendet. Och som bankkonton är försäkringskonton försäkrade av Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC).

Key Takeaways

• Ett förtroendekontrollkonto är ett konto som innehas inom ett förtroende, som används av förvaltare för att underlätta transaktioner, i enlighet med förtroendeavtalet.
• Förtroendekontrollkonton är försäkrade av Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC).
• Sådana konton kan tillföras av tillgångar från flera källor, inklusive kontantbesparingar och försäkringar, och andra platser.

Ställa in ett förtroendekontrollkonto

Även om bosättare kan upprätta förtroendekontrollkonto under skapandet av förtroende, medan de fortfarande lever, kan förvaltare alternativt öppna sådana konton efter att en bosättare dör genom att följa anvisningarna i förtroendeavtalet.

Inte alla banker - vare sig de är mur- och murbruk eller online, tillhandahåller förtroendekontrolltjänster, därför är det viktigt att fråga om detta tidigt. Det är också viktigt att fråga om minsta öppningsinsättningar, minimikrav på balans, potentiella avgifter och all dokumentation som behövs för att upprätta ett sådant konto. Dessa kan inkludera det ursprungliga förtroendeavtalet, en eller flera giltiga former av identifiering och IRS-formulär SS4, som utfärdas när skatte-ID-numret tilldelas förtroendet. Förtroendekontrollkonton har namnet på förtroendet och har samma skatte-ID-nummer. Skatteparadis som Jersey används ofta för förtroendekontroll.

Finansieringskontroll

Förtroendekontrollkonto kan finansieras på många sätt. Exempelvis kan en nyinstitut lägga till pengar till kontot, i dribb och drabb, under hela förtroendeskapningsprocessen. Alternativt kan fonder inkludera utbetalningar från livförsäkringar eller flera andra källor. Hur som helst, alternativ för finansieringsmetodik bör diskuteras med förvaltaren, så att de vet hur de går vidare i enlighet med bosättarens önskemål. I själva verket, enligt lag, kan en utsedd förvaltare ensam få åtkomst till förtroendekontrollkonto, för att klippa checkar och fylla på pengar vid behov. Även om det finns flera förvaltare kräver bankerna vanligtvis en specifik signatur för att godkänna alla kontroller.

Obs: Det är viktigt att komma ihåg att kontroll av konton betalar liten eller ingen ränta, därför är det klokt att begränsa förtroendekontrollsaldot till det belopp som krävs för att betala räkningar och täcka extrakostnader.

Utgifter som betalas genom förtroendekontroll

Typiska utgifter som betalas genom förtroendekontroll inkluderar skulder, verktygsräkningar, försäkringar, fastigheter och andra skatter, begravningsutgifter och advokatsavgifter. Förtroendekontroll kan också användas för att distribuera tillgångar från förtroendet till förmånstagarna efter att alla utgifter har betalats, vilket gör det viktigt att hålla noggranna register över alla transaktioner.

FDIC försäkringstäckning

Storleken på FDIC-försäkringsskyddet beror på typen av förtroende som, antalet mottagare och deras individuella status. För ett återkallande förtroende, medan nybyggarna lever, är FDIC-täckningen 250 000 dollar. Efter ens död anses hans eller hennes stödmottagare vara enskilda ägare, varför alla täcks upp till 250 000 dollar. Med oåterkalleliga förtroenden täcks förtroendet för 250 000 dollar under en bosättnings livstid.

Poängen

Förtroendekontroll är en oumbärlig tillgång för ett förtroende. Därför är det klokt att söka råd hos en trust-and-estates advokat när du skapar ett sådant konto för att säkerställa att dina önskemål kommer att respekteras när förtroendet träder i kraft.

[Viktigt: Bosättare bör instruera sina förvaltare att snabbt upprätthålla kopior av checkar, kvitton och andra dokument för att bevisa hur tillgångarna användes.]