Aktiv deltagares status
Aktiv deltagares status är en referens till en individs deltagande i olika arbetsgivarsponserade pensionsplaner.
BREAKING NOWN Aktiv deltagares status
Aktiv deltagares status gäller för individer som deltar i följande pensionsplaner:
- Kvalificerade planer, såsom vinstdelningsplaner, förmånsbestämda planer, penningköpspension eller målförmånsplaner och 401 (k) planer
- SEP IRA
- ENKEL IRA
- 403 (b) planer
- Kvalificerade livräntaplaner
- Anställdas finansierade pensionsstiftelser (skapade före 25 juni 1959)
- En plan upprättad för sina anställda av Förenta staterna, av en statlig eller politisk underavdelning i USA, eller av en byrå eller instrumentalitet i USA eller någon av dess underavdelningar
Vanligtvis kommer arbetsgivaren att ange på individens formulär W-2 om individen är en aktiv deltagare genom att kryssa i rutan "Pensionsplan". Individer bör kontakta sina arbetsgivare för att vara säkra.
Aktiv deltagares status och pensionssparande
Specifikationen för en aktiv deltagare har konsekvenser för huruvida någon är berättigad att kräva ett skatteavdrag för ett bidrag till en traditionell IRA, och vissa regler kring beteckningen kan vara svåra att klargöra.
"Du är berättigad att ta fullt avdrag för ditt traditionella IRA-bidrag om du inte är en aktiv deltagare eller är gift med en aktiv deltagare", enligt Appleby Retirement Dictionary. "Å andra sidan, om du är en aktiv deltagare eller är gift med en aktiv deltagare beror din berättigande till avdrag för ett traditionellt IRA-bidrag på din modifierade justerade bruttoinkomst och skatteregistreringsstatus.
"Den allmänna definitionen är att en aktiv deltagare är en individ som får bidrag eller förmåner enligt en arbetsgivarsponserad pensionsplan, " enligt den webbplatsen, som beskriver en detaljerad lista över de komplexa reglerna för hur aktiva deltagare kan eller inte kan kvalificera sig med olika olika planer. "Men reglerna som definierar vem som är en aktiv deltagare varierar mellan typerna av arbetsgivarens sponsrade planer och kan bero på när bidragen görs till deltagarens konto (under arbetsgivarens sponsrade plan)."
Appleby Retirement Dictionary rekommenderar att pensionärsinvesterare inte faller i den "aktiva deltagarnas förvirringsfälla." Den konstaterar att "individer har tagit IRS till domstol och har ifrågasatt deras ställning för aktiv deltagares status och de har förlorat."
Webbplatsen lägger till att arbetsgivare "är skyldiga att kryssa i ruta 13 på din W-2 om du är en aktiv deltagare under året. Men misstag kan göras. Kolla med en skatte- eller ekonomproff som är expert på pensionsplanen om det finns någon grad av osäkerhet. "
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.